Я не ожидала такого результата
Долго думали с мужем куда вложить деньги.
Но такого результата не ожидали вообще...
Подробнее >>
В связи с многочисленными вопросами по получению имущественного налогового вычета при приобретении квартиры в ипотеку, я решила осветить некоторые вопросы, связанные с этой тематикой.
Вопрос: У банка взят кредит в размере 1 800 000 рублей на приобретение, ремонт и благоустройство квартиры. Квартира приобретена за 990 000 рублей за счет кредитных средств.
Таким образом, сумма выданного кредита больше суммы по договору купли-продажи. Следовательно, выданные банком справки будут содержать в себе сведения о суммах, направленных на погашение процентов по всему кредиту, без выделения процентов, направленных на погашение той части кредита, которая была истрачена непосредственно на приобретение квартиры.
Как в этом случае в декларации указывать размер процентов по кредиту на приобретение квартиры?
Ответ: В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ Вы имеете право на получение имущественного налогового вычета в сумме, направленной на погашение процентов по кредитам, израсходованным непосредственно на приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
Как следует из вопроса, сумма кредита больше суммы по договору купли-продажи.
В связи с этим налоговая может отказать в возврате суммы процентов по кредиту из-за того, что сумма кредита не соответсвует сумме по договору купли-продажи.
Но этого отказа можно избежать, если самостоятельно рассчитать размер имущественного налогового вычета. Т.е. выделить из общей суммы процентов проценты, направленные на погашение той части кредита, которая пошла на на приобретение квартиры пропорционально сумме по договору купли-продажи.
В расчете рекомендую сделать ссылку на Письмо Минфина РФ от 31.12.2008г. № 03-04-05-01/497, а лучше распечатать письмо и вместе с расчетом приложить к декларации и остальным, подтверждающим документам.
Хотелось также заметить, что в приведенном примере кредит взят также на ремонт квартиры.
Согласно ст.220 НК РФ в фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться расходы на приобретение отделочных материалов, а также расходы на работы, связанные с отделкой квартиры.
Т.е. расходы на отделку можно включать в налоговый вычет, если в договоре купли-продажи квартиры указано, что она приобретается без отделки.
Следовательно, проценты по кредиту, в части кредита, израсходованной на приобретение отделочных материалов и отделку квартиры, также могут включаться в имущественный налоговый вычет.
Об этом указано в Письме Минфина РФ от 12.02.2009г. № 03-04-05-01/56.
Вопрос: В 2006году в ипотеку купил квартиру. Банк в течение 4-х месяцев помимо 13,5% брал комиссию в размере 3,5%. Это предусмотрено договором (до сдачи дома и оформления документов в собственность). То есть я платил 17%. Налоговая отказывает возвращать комиссию. Как быть?
Ответ: К сожалению, налоговая права. В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться:
– расходы на приобретение квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;
– расходы на приобретение отделочных материалов;
– расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты, доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.
Наряду с получением части имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной на приобретение жилья, Вы также вправе воспользоваться данным вычетом в размере суммы процентов, уплаченных в погашение займа (кредита).
Учитывая, что вышеперечисленный перечень расходов является закрытым, то иные расходы, не перечисленные в данном перечне, к вычету не принимаются, в том числе и комиссия за сопровождение счета.
—————
Как быстро заполнить 3-НДФЛ
Здравствуйте, Татьяна!
Вопрос: в 2013 г. приобрели с мужем квартиру в ипотеку за 2700000 руб. в общую долевую собственность. В моей собственности находится 2/3 доли квартиры. Заполняю декларацию в программе в разделе стоимость объекта (доли) вписываю стоимость доли 1800000 р. Программа автоматически пересчитывает сумму фактически произведенных расходов до 1333333 р., т.е. от 2000000 р. 2/3. Это правильно? или ошибка в программе?
Здравствуйте, я не консультирую по заполнению декларации.
Здравствуйте, Татьяна! Я – работающая пенсионерка. В декабре 2012г. я взяла иппотеку на сумму 900 000руб. для приобретения комнаты стоимостью 2 300 000руб., при этом собственные средства, вложенные в приобретение, составили 1 400 000руб. В налоговую службу декларацию не предоставляла, в собственность комната не оформлена, т.к. продолжаю выплату долга по иппотеке, предполагаю погасить долг в течение 4-х месяцев. Каков порядок моих действий? В 2005г. я приобрела в собственность 2-х комнатную квартиру и получила за нее налоговый вычет. Повлияет ли это на сегодняшнюю ситуацию?
С уважением, Людмила.
Здравствуйте, Вы свое право на получение вычета уже использовали. Повторное предоставление вычета не допускается.
Здравствуйте Татьяна! В апреле 2011 г приобрел в ипотеку квартиру на 10 лет будучи ИП (ЕНВД). В декабре 2012 г закрылся в качестве ИП и по сей день безработный. В апреле сего года устраиваюсь официально на госпредприятие. Имею ли я право на имущественный вычет при трудоустройстве и если ДА, то через какой период? Т.к. кредит гашу досрочно платить такими темпами осталось 1,5 года. Успеваю ли на вычет? Спасибо.
Здравствуйте, да имеете. В 2015 году подадите декларацию по доходам за 2014 год и так далее по годам пока не получите весь вычет и проценты по ипотеке.
Добрый день, Татьяна! В 2013г. мною была приобретена квартира на стадии строительства (договор участия в долевом строительстве) в ипотеку. На момент приобретения на руках не было ни свидетельства о собственности, ни акта приема-передачи квартиры, эти документы выдались только сейчас (в 2014г.), когда дом приняла госкомиссия. С какого года я могу подавать документы на имущественный вычет: с 2014г. (за 2013г.) или только с 2015г.? А также, когда я могу подать документы на вычет по банковским процентам по ипотеке (если у меня не было в 2013г. ни акта приема-передачи, ни свидетельства о собственности, могу ли я возместить эти проценты за 2013г. в 2014г. или же все проценты будут возмещаться с 2015г.) ? И еще один вопрос: т.к. я ухожу в декрет (т.е. заработка с которого будет перечисляться НДФЛ не будет) может ли все эти вычеты получать законный супруг, если доли в этой квартире он не имеет и на момент покупки недвижимости в браке не состояли? Заранее, спасибо!
Здравствуйте, право на вычет возникло у Вас в 2014 году, следовательно в 2015 году подаете декларацию за 2014 год по расходам на приобретение квартиры и по уплате процентов. Нет не может, так как квартира приобретена до брака.
Добрый день, Татьяна. В 2013г. мною была приобретена квартира в ипотеку за 1 920 000 руб. Первоначальный взнос в размере 620 000 руб.(собств. средства-наличность) были переданы продавцу 28.12.2013г.. а оставшаяся сумма в размере 1 320 000 руб. (ипотека от банка) была передана 09.01.2014г. Свидетельство на право собственности получено и датировано 09.01.14г. Имею ли я право на имущественный вычет за 2013г., либо право на вычет наступает с 2014г.????
Здравствуйте, право на вычет у Вас возникло в 2014 году, с момента получения свидетельства о праве собственности. Следовательно в 2015 году Вы вправе подать декларацию за 2014 год в целях получения вычета.
Здравствуйте.хотел получить налоговый вычет . квартира в ипотеке в долевом строительстве брал.черновая отделка. могу ли я с 1ва получить13% а на следующий год за ремонт
Здравствуйте, в расходы по приобретению недвижимости включаются в том числе расходы по ее ремонту, сумму надо указывать сразу полностью. У меня на блоге есть статья посвященная этому вопросу, подробности смотрите там.
Добрый день!
В 2010 году приобретали квартиру с привлечением ипотеки на супруга, вычет с базой 2000000 и по ипотечным процентам супруг получил. Сейчас купили квартиру (тоже с ипотекой) в равных долях я -1/2 и супруг 1/2. Подскажите пожалуйста, имеет ли супруг право на вычет с процентов по ипотеке на эту квартиру или нет. Спасибо.
Добрый день, нет не имеет, он свое право использовал.
Здравствуйте! С мужем приобрели в 2012г. квартиру в равных долях в ипотеку, ипотека оформлена на супруга. Могу я на свою половину квартиры получать налоговый вычет, если ипотеку оплачивает супруг?
Здравствуйте, конечно можете и вычет на свою долю по приобретению недвижимости и вычет по уплате процентов в своей доле.
Здравствуйте! Приобрели в 2013 г. в равнодолевую собственность квартиру, с ипотекой, на меня, супруга и 2-х несовершеннолетних детей. Я – заемщик, созаемщики – отец и муж. Кредит оплачиваю я. Могу ли я получить вычет в целом по уплаченным процентам или на половину имеет право муж, или же только по 1/4 доле?
Здравствуйте, у Вас долевая собственность, следовательно Вы вправе получить вычет исключительно на свою долю и если муж не возражает на долю детей.
Добрый день. Я – предприниматель на УСН (доходы – расходы). В июле 2008 года приобрела дом в ипотеку за 30 млн. руб. Плачу и в настоящее время. Срок ипотеки заканчивается в 2018г. Имею ли я право на вычет (подоходный не плачу)?
Здравствуйте, право на вычет имеете, но использовать его не можете – нет доходов облагаемых по ставке 13%
Здравствуйте. получаю налоговые вычеты 3 года. в этом году при заполнении декларации получается отрицательный результат. как правильно оформить?
Здравствуйте, я не консультирую по заполнению декларации
Здравствуйте, Татьяна.
В 2009г. я купила квартиру (без ипотеки) и получила налоговый вычет по покупке в полном объеме.
В 2012г. купила новую квартиру в ипотеку.
Могу ли я подать заявление на налоговый вычет только по уплаченным процентам по новой квартире (база 3000000р) без вычета по квартире (база 2000000р)?
Заранее спасибо.
Здравствуйте, нет не можете, Вы свое право реализовали.
Добрый день! В 2013г заключила договор купли-продажи квартиры (первичное приобретение квартиры), в 2013г. получен акт приема-передачи квартиры, в 2014 оформила право собственности на квартиру. Подскажите, когда смогу подать документы на имущественный вычет ведь квартира в ипотеке? Когда смогу подать документы на налоговый вычет по уплаченным процентам по ипотеке?
Здравствуйте, право на вычет у Вас возникло в 2013 году. Соответственно в 2014 году Вы можете подать декларацию за 2013 год на получение вычета на приобретение квартиры и по расходам на уплату процентов по кредиту.
Добрый день! В 2002 г. была куплена квартира мной в долевой собственности (1/3 доли) с несовершеннолетним сыном. Имущественный вычет был получен 1/3 доли. В 2014 году была куплена новая квартира по ипотеке. Могу ли я получить имущественный вычет повторно на новую квартиру, воспользоваться правом на уплату процентов по ипотеки.
Здравствуйте, нет не можете, Вы свое право на получение вычета использовали
Добрый день!!мы с мужем купили квартиру в долевку в 2013 году. В 2013 году получили акт приема передачи, а в 2014 свидетельство на квартиру, Подскажите можем ли мы получить вычет по новму закону, который вышел с 01.01.2014, или будем получать по старому, только с 1 млн каждый и все.Заранее спасибо!
Добрый день, право на вычет у Вас возникло в 2013 году. Соответственно в 2014 году Вы имеете право заявить право на вычет, подав декларацию за 2013 год.
Здравствуйте, Татьяна!
Будучи со мной в браке, жена с моего согласия оформила на себя ипотечный кредит на квартиру в строящемся доме, которая будет оформлена в ее собственность (требование банка, поскольку я не участвовал в заявке на кредит, но без брачного договора).
1. Правильно ли я понимаю, что эта квартира все равно будет являться совместной собственностью, и я имею право на вычет по ее приобретению, процентам, ремонту?
2. Если так, то могу ли я получить вычет, если жена уже свой использовала ранее, указав в заявлении распределение долей 100%(мои) – 0%(жена) ?
Спасибо!
Добрый день, все верно Вы говорите.
Здравствуйте, Татьяна!
Мы с супругом приобретаем в общую совместную собствееность квартиру с привлечением ипотеки. Заемщиком по договору ипотеки являюсь я. Имущественный вычет я уже использовала в полном объеме при покупке предыдущей квартиры (до брака), тоже по ипотеке, так что и с процентов я тоже возвращала НДФЛ.
У меня 2 вопроса: в какой сумме положен вычет моему супругу? и может ли он возмещать вычет с процентов по ипотеке?
Здравствуйте, в размере расходов по приобретению квартиры, проценты тоже может получать.
Здравствуйте! Объясните пожалуйста. Купили квартиру. Свидетельство на собственность будет готово 31 декабря 2014 или 12 января 2015,как успеют.У нас общая стоимость квартиры 2700 000 рублей. Первый взнос (на руки продавцу) 1 300 000 рублей, ипотечный кредит 1 400 000 рублей. На сколько я понимаю по ипотеке мы сможем получать вычет через год,верно? И можем ли мы подать документы на имущественный вычет за первоначальный взнос и когда? И что для этого требуется? Спасибо.
Здравствуйте, Вы не правильно понимаете, вычет предоставляется на расходы по приобретению на квартиру. Ваши расходы – 2700, ничего выделять не нужно, сразу все расходы и заявляются, в том числе можно сразу заявлять вычет и по уплаченным процентам по ипотеке. Чтобы получить вычет подается декларация 3-НДФЛ в налоговую службу с необходимыми документами.
Здравствуйте, скажите пожалуйста мы с супругой переехали из другого города, где я получал уже вычет по налогам но с 1млн.рублей, а сейчас мы с супругой квартиру купили на двоих по ипотеке в июле 2014 года. Я в дальнейшем могу получить налоговый вычет до 2-х миллионов или от процентов ипотеки. Спасибо!
Здравствуйте, вычет предоставляется один раз, повторно вычет не предоставляется.
Татьяна, добрый день. Мною приобретена квартира в ипотеку сроком на 7 лет. В 2014 году оформлена в собственность и мне осталось выплачивать проценты 4,5 года. Я посчитала, что при текущем уровне дохода, налоговый вычет на приобретение жилья мне будут возвращать примерно 7 лет. Что касается возврата вычета по ипотечным процентам, то насколько я поняла, фактически он осуществляется после всех выплат по налогам на приобретение жилья (т.е. в моем случае через 7 лет) и в течение срока действия кредита. Значит ли это, что возврата налогового вычета с процента по ипотеке я не получу? спасибо.
Здравствуйте, не значит, Вы можете проценты по кредиту сейчас заявить и у Вас образуется остаток вычета, который Вы можете получить спустя семь лет. Или не заявлять и заявить по истечении семи лет вычет по расходам на проценты.
Здравствуйте! Мы взяли ипотеку в декабре 2013г на сумму 700 000, первый платеж был уже в 2014 году. За какой год уже можно предоставить заявление на вычет – в год совершения сделки или в год начала выплаты кредита?
Здравствуйте, расходы на уплату процентов можно заявить когда угодно, право на вычет возникает с момента оформления права собственности.