Я не ожидала такого результата
Долго думали с мужем куда вложить деньги.
Но такого результата не ожидали вообще...
Подробнее >>
В связи с многочисленными вопросами по получению имущественного налогового вычета при приобретении квартиры в ипотеку, я решила осветить некоторые вопросы, связанные с этой тематикой.
Вопрос: У банка взят кредит в размере 1 800 000 рублей на приобретение, ремонт и благоустройство квартиры. Квартира приобретена за 990 000 рублей за счет кредитных средств.
Таким образом, сумма выданного кредита больше суммы по договору купли-продажи. Следовательно, выданные банком справки будут содержать в себе сведения о суммах, направленных на погашение процентов по всему кредиту, без выделения процентов, направленных на погашение той части кредита, которая была истрачена непосредственно на приобретение квартиры.
Как в этом случае в декларации указывать размер процентов по кредиту на приобретение квартиры?
Ответ: В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ Вы имеете право на получение имущественного налогового вычета в сумме, направленной на погашение процентов по кредитам, израсходованным непосредственно на приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
Как следует из вопроса, сумма кредита больше суммы по договору купли-продажи.
В связи с этим налоговая может отказать в возврате суммы процентов по кредиту из-за того, что сумма кредита не соответсвует сумме по договору купли-продажи.
Но этого отказа можно избежать, если самостоятельно рассчитать размер имущественного налогового вычета. Т.е. выделить из общей суммы процентов проценты, направленные на погашение той части кредита, которая пошла на на приобретение квартиры пропорционально сумме по договору купли-продажи.
В расчете рекомендую сделать ссылку на Письмо Минфина РФ от 31.12.2008г. № 03-04-05-01/497, а лучше распечатать письмо и вместе с расчетом приложить к декларации и остальным, подтверждающим документам.
Хотелось также заметить, что в приведенном примере кредит взят также на ремонт квартиры.
Согласно ст.220 НК РФ в фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться расходы на приобретение отделочных материалов, а также расходы на работы, связанные с отделкой квартиры.
Т.е. расходы на отделку можно включать в налоговый вычет, если в договоре купли-продажи квартиры указано, что она приобретается без отделки.
Следовательно, проценты по кредиту, в части кредита, израсходованной на приобретение отделочных материалов и отделку квартиры, также могут включаться в имущественный налоговый вычет.
Об этом указано в Письме Минфина РФ от 12.02.2009г. № 03-04-05-01/56.
Вопрос: В 2006году в ипотеку купил квартиру. Банк в течение 4-х месяцев помимо 13,5% брал комиссию в размере 3,5%. Это предусмотрено договором (до сдачи дома и оформления документов в собственность). То есть я платил 17%. Налоговая отказывает возвращать комиссию. Как быть?
Ответ: К сожалению, налоговая права. В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться:
– расходы на приобретение квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;
– расходы на приобретение отделочных материалов;
– расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты, доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.
Наряду с получением части имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной на приобретение жилья, Вы также вправе воспользоваться данным вычетом в размере суммы процентов, уплаченных в погашение займа (кредита).
Учитывая, что вышеперечисленный перечень расходов является закрытым, то иные расходы, не перечисленные в данном перечне, к вычету не принимаются, в том числе и комиссия за сопровождение счета.
—————
Как быстро заполнить 3-НДФЛ
Здраствуйте!Ответьте пожалуйста на вопрос.Мы с мужем купили квартиру в общую совместную собственность.В том году подали на имущественнйы вычет:я получила 8000р,а муж 40000р т.к. зарплата у него больше.Сейчас я в декрете.Могу ли я написав заявление в налоговой отказаться в пользу мужа,чтобы он получил весь налоговый вычет!!!Я слышала что при совместной собственности можно распределять процентовку 100-0,50-50,а можно 80-20%.Объясните подробнее чтоб я могла объяснить мужу!!!Спасибо!!!При получении в первый раз в налоговой заявление на распределение не писали!!!Как они могли сами распределить???
Если Вы не писали заявление, то согласно Семейному Кодексу налоговый вычет распределяется между супругами в равных долях. Поменять размер вычета после его предоставления невозможно. Если Вы считаете, что правы, то подайте заявление на распределение вычета 100 к 0.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, Мы брали квартиру в ипотеку в 2008 году, все эти годы я подавала заявение на имущественный вычет, но еще не вернула его в полном объеме. В силу сложившихся обстоятельств, мы не смогли платить за кредит по ипотеке, и по суду квартира досталась банку. Могу ли я до конца использовать право на получение имущественного вычета и получить всю сумму до конца?, ведь это право дается только раз в жизни. Или я смогу воспользоваться им при покупке другой квартиры? Я еще и % кредиту не возвращала…
Да, Вы можете продолжать пользоваться правом на получение вычета за квартиру, так же как и правом на получение процентов по этой квартире. При покупке другой квартиры права на предоставление имущественного вычета Вы не имеете.
Большое спасибо!
Здравствуйте Татьяна!
Правильно ли я поняла, то если мною квартира приобретена в общую совместную собственность с мужем, то при его отказе от получения имущественного вычета в мою пользу, он навсегда утратит право получения такого вычета или все-таки сможет им воспользоваться в будущем при покупке другого жилья. Спасибо.
Да, Вы правильно поняли – он никогда больше не сможет получить вычет на приобретение недвижимости.
Здравствуйте Татьяна
1. Посоветуйте как оптимально распределить доли в покупаемой квартире, для получения максимального вычета. Первому ребенку мы должны приобрести не менее 15/100 доли квартиры, второму ребенку любую долю, ориентировочная стоимость квартиры 4 млн, мы с мужем налоговые вычеты не получали ни на себя ни на детей. Доли детей будут куплены после продажи их долей в другой квартире. Возможно ли оформление квартиры только на детей и получение вычета обоими родителями за детей.
2. Возможно ли получение налогового вычета по % ипотеки без оформления налогового вычета на покупку квартиры. И каков срок давности квартира была куплена в 2007 году. Если да, дайте пожалуйста ссылку на документ.
Спасибо.
Первый вопрос – не для блога. Второй вопрос – нет. Срока давности по получению налогового вычета по приобретению квартиры нет, смотрите ст.220 Налогового кодекса РФ.
Доброго времени суток. Подскажите пожалуйста, оплата процентов по ипотеке, выплачивается только раз в жизни? Дело в том, что муж в 2008 году расплатился с банком за однокомнатную квартиру, ему возвращали что то. Уже и не помним за что ему делали возврат. Отчитались с налоговой за продажу квартиры, и в этом же году мы снова вяли ипотеку на двухкомнатную квартиру у банка в размере 1.200.000 рублей. Расплачиваемся с ипотекой по сей день. Можем ли мы рассчитывать на “Оплата процентов по ипотеке (целевому ипотечному кредиту) или по целевому займу на приобретение жилья”.
Да, имущественный вычет по оплате процентов предоставляется один раз в жизни по одному объекту недвижимости. Следовательно, по другому объекту Вы не сможете получить имущественный вычет.
Татьяна, добрый день. Прошу дайте ответы на следующие вопросы. Предварительно опишу ситуацию.В 2012 году мы с мужем купили квартиру за 4 млн. рублей в ипотеку. В свидетельстве указано общая совместная собственность. Все документы на покупку (в т.ч. кредитные) оформлены на нас обоих. Ежемесячные взносы по ипотеке и проценты по ипотеке списываются со счета мужа. Муж моряк загранплавания, для налоговой он никаких документов предоставить не может, считается, как безработный. Теперь вопросы.
1. Как оформить заявление на распредление долей, а именно надо ли писать 100% (так как у меня официальный заработок), и 0% мужу? Что в таком случае писать в графе доля в праве собственности Листа И 3НДФЛ – 1/2 или 2/2? И какую сумму вычету я смогу получить при таком распределении?
2. Возможно ли последующее получение вычета с уплаты процентов по ипотеке?
Заранее, спасибо за ответ.
1. Заявление о распределении долей нужно писать. При распределении долей 100 к 0, Вам к возврату налога 260 00 рублей. Проценты к возврату сразу можете в декларации указывать.
на сайте nalog.ru написано:
– Состав расходов, учитываемых при расчете имущественного налогового вычета:
Расходы на приобретение квартиры,
комнаты, доли (долей) в них или прав
на квартиру, комнату в строящемся
доме
Могут ли входить в эту сумму договора возмездного оказания услуг, а именно – резервирование квартиры, консультационные услуги, формирование комплекта документов для подписания основного договора?
Нет, данные расходы не включаются в состав расходов. К вычету принимается сумма, указанная в договоре купли-продажи, инвестирования.
Здравствуйте ! подскажите пожалуйста, если я взяла квартиру по ипотеке за 1350000 из них 250000 наличные заплатили и 1100000 в кредит у банка,то сколько нам вернет налоговая???
Здравствуйте! Так как Вы не пишите какая у Вас собственность, предположу, что единоличная. Вам предоставят налоговый вычет в размере 2 000 000 руб., что соответствует налога к возврату 260 000 рублей плюс % по ипотеке не ограниченные по размеру.
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, кредитный договор (ипотека, новостройка) заключен в феврале 2008 года. Свидетельство собственности на квартиру получено через суд в 2009 году. Акта приема-передачи на руках нет.
В этом году планирую подать декларации.
Правильно ли я понимаю, что их должно быть три штуки (т.к. доходную базу для расчета максимального вычета можно считать последние три года: 2010, 2011, 2012)
В декларации 2010 года я могу указать накопленные по ипотеке проценты за 2008-2010 годы
В декларации 2011 года – проценты 2011 года
В декларации 2012 года – проценты 2012 года
Остаток по вычету в декларации на начало 2011 года = 260 тыс + %% за 2008-2010 годы * 13% – доход 2010 года * 13%
и т.д. только уже добавляются доходы *13% и проценты соответствующего периода * 13%
Помогите пожалуйста разобраться.
И обязательно ли нужно наличие акта или достаточно свидетельство????
Спасибо!
Здравствуйте! Да, Вы вправе подать три декларации за 2010,2011,2012. Начинаете с декларации за 2010 год.
1. Да 2. Да 3. Да Но при заполнении деклараций почитайте внимательно порядок заполнения. По остаткам ничем не смогу помочь, смысл вопроса не совсем понятен. Тем более я не консультирую на блоге по заполнению декларации. Наличие акта не обязательно.
Татьяна, добрый день!
В 2012 году купила в ипотеку квартиру в строящемся доме. Дом будет сдан в 2013 году. Оформлять вычет за покупку квартиру не могу до тех пор, пока не получу свидетельство о собственности.
Но, может, я УЖЕ могу оформить вычет на саму ИПОТЕКУ? Или для него тоже необходимо свид-во о собственности, или это делать нужно одновременно с вычетом на приобретение жилья?
Заранее спасибо.
Право на вычет в данном случае у Вас возникнет с момента подписания акта приема-передачи квартиры.
Здравствуйте! Квартира куплена по договору долевого участия в строительстве в июне 2011г., право собственности оформлено на мужа в декабре 2011г. Для приобретения использовался ипотечный кредит, по которому муж — заемщик, жена — созаемщик. Проценты по кредиту уплачивались с июня 2011г. Если муж подает за 2011 год декларацию, то какую сумму процентов включать в вычет:
– полностью уплаченные за 2011 год или только проценты, уплаченные в декабре (т.к. право собственности получено только в декабре)?
– считать ли, что муж оплатил только 1/2 от суммы процентов (т.к. ипотечный договор оформлен на мужа и жену)?
Здравствуйте! Указываете полностью уплаченные проценты за 2011 год. По второму вопросу – нет, 100%.
Добрый день! В 2011 году была приобретена квартира в ипотеку в долевую собственность(1/2 – собственность мужа, 1/2- собственность жены). За 2011 год были поданы декларации 3-НДФЛ отдельно на 2-х собственников. Для подачи декларации за 2012 год взята справка о выплаченных % за ипотеку. В справке указаны % за 2011 и 2012 год(все в одной спрвке). 1. Можно ли в декларации за 2012 год указать всю сумму % за два года.
2. Надо ли делить на 2 собственников выплаченные % и показывать их в каждой декларации или можно их показать в декларации для 1 собственника.
Заранее благодарю.
Добрый день! 1. Можно 2. Обязательно делить.
Добрый день! Поясните пожалуйста, как правильно заполнить повторную декларацию 3-ндфл за 2012 год для получения имущественного вычета.
Квартира была куплена в 2011году. Стоимость 1 920 000р. За 2011 год была возвращена сумма в размере 79 128р. (13% от 608 676,72р.) плюс в декларации были указаны выплаченные проценты по потеке в размере 53 363,41.
Вопрос: в каком виде нужно показывать вычет за предыдущий год и сумму перешедшего остатка (в общем виде или в размере 13%)? А также что с процентами по ипотеке, если в 2012 году их размер составил примерно такую же сумму?
Заранее спасибо.
Добрый день! Я не консультирую на блоге по заполнению декларации
Добрый день! В 2012 г. куплена квартира за 3 млн.руб., могу ли я в декларации 3НДФЛ за 2012г поставить к вычету 2 млн., не смотря на то, что они не полностью возвращены банку. Или к вычету ставится только та часть суммы, которая была возвращена банку в 2012г.?
Спасибо!
Здравствуйте! Консультации по заполнению декларации на блоге не предоставляются.
Хорошо, по другому задам вопрос, когда возникает право ставить к вычету сумму взятую у банка в кредит на покупку квартиры? Сразу как получил этот кредит или после полной его выплаты баку?
Право на получение вычета по уплате процентов возникает с момента приобретения недвижимости по истечению налогового периода (года) при подаче декларации.
меня интересуют не проценты, а основная сумма , взятая у банка в кредит, мы ее ставим сразу к вычету или после того как вернем банку?
Татьяна, повторюсь, я не консультирую на блоге по заполнению декларации. Прошу ценить свое и мое время.
Добрый день!
Возможно ли в декларации 3НДФЛ проценты по ипотеке ставить к вычету одновременно с основной суммой, или сначала возвращается вычет с основной суммы, а только потом с процентов за ипотеку?
Здравствуйте! Я не консультирую на блоге по заполнению декларации.
Татьяна, добрый день!
В 2011 году приобрела квартиру за 5 млн руб, из них 4 млн взяты в банке (ипотечный кредит) . В договоре стоимость квартиры указана 2 млн руб, расписки покупателей есть на 5 млн. Как мне налоговая должна считать вычет по процентам? исходя из стоимости квартиры 2 млн руб или из ВСЕЙ суммы уплаченных банку процентов. Как понимать фразу: “Сумма процентов по ипотечному кредиту, которую можно предъявлять как налоговый вычет, законодательством не ограничена”? Благодарю.
Добрый день! К сожалению при таком бардаке в документах, сложно что-либо предположить как будет считать налоговая. Основанием для предоставления вычета по процентам являются представленные Вами документы: договор купли-продажи, платежные документы, кредитный договор. Скорее всего Вам будет предоставляться вычет по процентам из расчета стоимости квартиры, т.е 2 млн. рублей, а оставшиеся 2 млн. не будут приняты во внимание – Вы согласно договору купли-продажи непонятно куда их потратили (расписка и договор противоречат друг другу). Что касается фразы “Сумма процентов по ипотечному кредиту, которую можно предъявлять как налоговый вычет, законодательством не ограничена”? – это значит, что допустим, заплатили Вы за год 600000 рублей процентов по кредиту, то 13% от них Вам вернут (при наличии дохода) и так каждый год пока кредит платите (конечно это все утрировано,без учета Вашей конкретной ситуации).
здравствуйте, в каком случае я могу забрать вычет полностью за всю сумму стоимости квартиры единовременно т е сразу?спасибо
Здравствуйте, когда у Вас за год доход 2млн.
1. Слышала что 3-НДФЛ для поучения налогового имущественного вычета можно подать только до 30марта это правда?
2. Квартира куплена в ипотеку в 2008 году. Оформлена на 2-х: на меня и на мужа. Я и муж успешно получили налоговые вычеты за 2008-2009год. А в 2010 я ушла в декрет и мне заморозили выплату вычета, так как в декрете у меня не было доходов облагаемых налогом, что вполне логично. В получении остатка вычета мужем за жену было отказано. В 2012 я вышла из декретного отпуска и хочу подать документы на вычет. Но даже после этого сумма вычета не будет выбранна\полученна полностью(т.е. за эти годы мне вернули меньше 130 000руб) Вопрос такой: если в 2013 году мы продадим эту квартиру, смогу ли я получить оставшийся налоговый вычет в будущем за 2013-2014год?
Слухами и живем
Кто Вам такую глупость сказал? Читайте ст.229 НК РФ. Вычет сможете получить.
Спасибо большое за ответ
Здравствуйте.Квартира куплена в ипотеку в 2007г. Совместная собственность.В соглашении о распределении долей муж 100% получил налог.вычет. Ситуация изменилась.Временно не работает.Могу ли я с этого года переоформить соглашение на себя 100% для получения налог.вычета с уплаченных процентов. Кредит в банке оплачиваю я. Можно ли предоставить НДФЛ за несколько предидущих лет сразу? Спасибо.
Здравствуйте, нет.