Я не ожидала такого результата
Долго думали с мужем куда вложить деньги.
Но такого результата не ожидали вообще...
Подробнее >>
Частенько приходится отвечать на вопросы, касающиеся заполнения декларации формы 3-НДФЛ сразу за три налоговых периода (года). В основном вопросы сводятся к тому, как заполнять декларации, как вносить расходы и доходы и какие документы к ним прилагать. Принимая во внимание тот факт, что таких вопросов уж очень много решила немного написать об этом.
Допустим, Вы приобрели дом в 2008 году и решили в этом году – 2012 воспользоваться своим правом на получение имущественного вычета.
Так как право на получение вычета возникло у Вас в 2008 году, то Вы вправе подать декларацию 3-НДФЛ за 2008, 2009, 2010 и 2011 годы. Но так как, вернуть налог можно только за три последних налоговых периода (года), то в 2012 году Вы можете задекларировать свои доходы за 2009, 2010 и 2011 годы. Соответственно вернуть налог только за эти годы.
Возникает резонный вопрос: сколько деклараций сдавать? Вы заполняете декларацию за каждый год отдельно. Например, Вы хотите вернуть налог по расходам за обучение за 2010 и 2011 годы.
В этом случае, Вы отдельно заполняете декларацию за 2010 год, в которой указываете доходы за 2010 год и понесенные расходы, датированные 2010 годом. Отдельно заполняете декларацию за 2011 год, указываете доходы и расходы 2011 года.
Как Вы понимаете складывать ничего не нужно и указывать все расходы в одной декларации. Аналогично Вы действуете и при заполнении декларации по имущественному вычету.
Если Вы сразу заполняете несколько деклараций и хотите получить имущественный вычет по приобретению недвижимости, то начинать заполнение декларацию нужно с самого последнего года, т. е с года, когда у Вас возникло право на вычет.
Так как в декларациях последующих налоговых периодов Вы, возможно, будете указывать остаток имущественного налогового вычета либо заполнение еще двух деклараций не потребуется.
Ситуация: Вы купили квартиру в 2009 году за 2 700 000 рублей, Вам положен возврат налога в размере 260 000 рублей. По итогам 2009 года у Вас удержано налога 54 756 рублей. Исходя из этих данных, на следующий год переходит остаток имущественного вычета. Так как полученного дохода недостаточно для возврата налога в полном объеме.
Следовательно, Вам необходимо заполнить декларацию за 2010 год и возможно за 2011 год, если опять образуется остаток вычета.
Если Вы подаете одновременно в налоговую службу три декларации, то полный пакет документов прикладываете только к первой декларации (касается имущественного вычета на приобретение недвижимости). А к двум следующим декларациям прикладываете справки ф. 2-НДФЛ, документы по иным доходам, копию свидетельства о праве собственности и необходимые заявления.
Если Вы получаете социальный налоговый вычет, то пакет документов должен быть полным для каждой декларации.
Если я заполняю разные декларации, по каждому году отдельно, но формой я должна так же пользоваться за те года?
Нет, конечно. За каждый год разные декларации.
Здравствуйте, я правильно поняла: если я купила квартиру в 2012 году, то мне НДФЛ возместят только за 2012 год, а остаток я смогу перенести на 2013 и т.д. ? Т.е. за предыдущие три года мне НДФЛ не вернут, т.к. право на вычет я получила только в 2012 году?
Да, Вы правильно все поняли.
Если я подаю декларации за 2009,2010,2011 год – в 2012 году, то по какой форме их заполнять? В 2009 году действовала одна форма, в 2010 другая и в 2011 третья. По какой форме в 2012 году, скажем, заполнять декларацию за 2009 и 2010 годы?
За каждый год заполняете ту форму, которая действовала в этот год. То есть в 2012 году подавая декларацию за 2009 год используете форму 2009 года, за 2010 год – форму 2010 года.
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, если нам полагается имущественный вычет за покупку жилья и вычет за проценты по ипотеке, то нужно подавать документы на оба вычета одновременно?
Заполняется одна декларация по доходам за год и по всем вычетам.
Здравствуйте. Если подавать декларацию за несколько лет одновременно, например 2010 и 2011гг, то в декларации за 2011 графе “вычет по предыдущим годам” учитывать сумму возврата с 2010, хотя выплат ещё не было?
Здравствуйте, я на блоге не консультирую по заполнению декларации.
Добрый день. При сдече декларации на имущественные вычеты в 2012г. были приложены копии чеков на ремонтно-отделочные работы и копии договора купли-продажи квартиры + расписки в получении денег. При подаче декларации в 2013г. необходимо ли снова прилагать копии, или можно указать в заявлении, что в 2012г. данные копии уже были сданы? Спасибо.
К декларации прилагается только копия свидетельства о праве собственности при наличии остатка вычета.
Сумма расходов на обучение ребенка составила 74 тыс.руб. В декларации на налоговый вычет указывается сумма в 50тыс.(по закону не более 50тыс.на одного ребенка).Остаток переносится на следующий год или нет?
Остаток на следующий год не переносится.
Здравствуйте! За 2012 год мне полагается возврат подоходного налога за обучение и покупку жилья.Сколько мне деклараций надо заполнить?
Здравствуйте, одну декларацию.
Подскажите, пожалуйста, сколько деклараций нужно заполнять если на лечение зубов оформлено 5 разных договоров в одном и том же мед.учреждении за 2010 год?
Одну за 2010 год
Здравствуйте, Татьяна. В 2010 году мною была приобретена квартира в ипотеку, в 2011 году была сдана декларация и получен имуществнный вычет (без учета уплаченных процентов) и возвращен налог. Проценты по кредитному договору выплачивались до 2012 года включительно, в этом году планирую получить возмещение по уплаченным процентам за период с 2010 по 2012 годы – должен ли я подать уточненную декларацию за 2010 год и отразить в ней ранее не указанные проценты по кредиту, уплаченные в 2010 году?
Здравствуйте, можете подать уточненную, а можете все проценты с 2010 года указать в декларации за 2012 год.
Здравствйте Татьяна,я хочу получить социальный налоговый вычета по расходам на обучение, за три года. обучение началось с 2010 года,сентябрь. Следовательно нужно заполнять три декларации за 2010,2011,2012 года, а как же вторая половина учебного года с 2012-2013? получается половина третьего учебного года останется без возврата ндфл?как его вернуть?
Здравствуйте, подадите декларацию в 2014 году за 2013 год. А вообще считайте не по датам обучения, а по квитанциям (платежным поручениям). Допустим в 2010 году – столько заплатили, в 2011 – столько-то, в 2012 – столько-то. Если в 2013 году была оплата – пойдет в декларацию за 2013 год.
спасибО_
Добрый день, Татьяна.
1 вопрос:
С января 2013 была произведена регистрация по новому месту жительства, что зафиксировано в паспорте. В справках 2 НДФЛ за 2012 г. указан еще прежний адрес регистрации. В 3 НДФЛ подаваемую за 2012 г. какой указывать адрес который указан в 2 НДФЛ или в паспорте?
2 вопрос:
Вычет необходимо получить за 2011 г. за обучение мое и ребенка. Основой для расчета будет 2 НДФЛ за 2011 или за 2012 г.?
Здравствуйте, Вы ведь декларацию пойдете сдавать по новому месту регистрации, соответственно указываете новый адрес. Если вычет нужно получить за 2011 год, подается декларация за 2011 год и справка 2-НДФЛ берется за 2011 год.
Здравствуйте. Сколько деклараций год нужно заполнить, если в 2012 году два договора на образовательные услуги ребенка в двух разных учреждениях? Спасибо.
Здравствуйте, одну.
Здравствуйте! Моему отцу 82 года, давно не работает. В июне 2012 им был продан капитальный гараж в другом городе за 370000 руб. Гараж принадлежал ему более 30 лет, но регистрация собственности в юстиции была проведена в 2011г. В 2013г пришло письмо из налоговой, где говорится, что ему надо предоставить НДФЛ-3. Законно ли это? Нужно ли ему платить налог с продажи? Документов , подтверждающих продажу гаража, у него нет ( только справка из юстиции, что документы сданы для пере регистрации на покупателя).
У налоговой службы нет документов, подтверждающих, что Ваш отец более 30 лет владел гаражом. По имеющимся у них документам он владел горажом менее года, поэтому обязан задекларировать полученный доход и заплатить налог.
Вы же регистрировали право собственности на гараж в 2011 году на основании каких-то документов, подтверждающих, что гараж стоит не один год, а 30 лет – так и прикладывайте их к декларации, либо идите в отдел по работе с налогоплательщиками с этими документами и заявлением, чтобы не платить налог и не декларировать доходы.
Татьяна, здравствуйте. Уточните, пожалуйста, если у меня право на имущественный вычет появилось в 2012г., я могу заполнить и подать декларации 3-НДФЛ за 2010, 2011 и 2012 с целью вернуть уплаченный налог за эти 3 года (как раз у меня набирается необходимая сумма имущественного вычета)? Или в 2013 я могу зачесть налоги только за 2012, а остаток имущественного вычета переносить на 2013 и т.д. Заранее спасибо за ответ.
Здравствуйте. Если право вычета возникло в 2012, значит в 2013 году подаете декларацию за 2012 год и далее в 2014 за 2013 и т.д.
какие листы из налоговой декларации 3-НДФЛ нужно заполнить,при возврате налогового вычета за очное обучение детей.плательщик родители
Я не консультирую по заполнению декларации.
Здравствуйте! При заполнении 3_НДФЛ надо вносить убытки по операциям с ЦБ только за 2012 год или за 2011 и 2012 нарастающим итогом? (в 2011 3-НДФЛ тоже подавалась). Спасибо
Здравствуйте, я не консультирую по заполнению декларации.
Здравствуйте Татьяна. Я хочу получить налоговый вычет на лечение за два года 2009, 2010 за 2009 у меня две справки 2-НДФЛ так как разные налоговые агенты, мне подавать две декларации за 2009 год, или одну, если одну в налоговую даются реквизиты на каждый налоговый агент
Здравствуйте, одну декларацию с указанием доходов по двум работодателям. К сожалению за 2009 год Вы вычет опоздали получать. Сейчас можно сдать декларации только за 2012,2011,2010 годы.
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, я приобрела квартиру в 2010 году, которую продала сестре в 2012 году. Сейчас мне пришло письмо из ФНС с требованием сдать 3-НДФЛ за 2012 г. Могу ли я одновременно с продажей вернуть удержанный мой НДФЛ за 2010, 2011, 2012 года?
Здравствуйте, Виктория! А что Вы продали сестре квартиру за большую стоимость чем ее приобрели? и у Вас документов никаких не сохранилось? А так в принципе можно получить вычет за приобретение проданной квартиры.
Стоимость та же (до 1 000 000), все документы есть, вопрос в том, что правильно ли я понимаю, что декларацию на возврат прийдётся сдавать за 2010, 2011, 2012, причём в декларации за 2012 г. будет два действия: возврат оставшейся (после 2010 и 2011 гг.) суммы + продажа дома. Как воспримет ФНС в декларации за 2012 г., при равной стоимости покупки и продажи эти действия, как перезачёт (сумма покупки – сумма продажи = 0) или предоставит вычет до 1 000 000 руб.? И нормально ли это будет выглядеть – возврат НДФЛ за квартиру, которая уже продана?
Честно признаться я не поняла, хотите ли Вы получить вычет за покупку проданной квартиры или Вы это делаете вынужденно. Вы видимо не совсем понимаете как предоставляется вычет и за что. Существует два вида имущественного вычета: на приобретение недвижимости (до 2 млн) и на продажу недвижимости (1 млн или расходы по приобретению).Давайте на Вашем примере поясню. Вы продали квартиру сестре за 950 000 и так как она находилась в собственности менее трех лет Вам необходимо уплатить налог. Государство предоставляет Вам в этом случае льготу – вычет в размере 1 000 000 рублей или вычет в размере суммы расходов по ее приобретению (Вы приобрели проданную квартиру за 950 000). То есть в Вашем случае Вам без разницы какой из этих вычетов применить, в любом случае у Вас к уплате налога ноль (950 000 – 1000000) или (9500000-950000). Но чтобы один из этих вычетов получить Вам нужно сдать декларацию. Далее Вы пишите ключевое слово “придется” получить вычет на проданную квартиру или дом (путаетесь в показаниях) :). Зачем? Вы хотите свое право на получение вычета на приобретение недвижимости использовать по этой квартире (дому)? Если да, то пожалуйста.