Я не ожидала такого результата
Долго думали с мужем куда вложить деньги.
Но такого результата не ожидали вообще...
Подробнее >>
Частенько приходится отвечать на вопросы, касающиеся заполнения декларации формы 3-НДФЛ сразу за три налоговых периода (года). В основном вопросы сводятся к тому, как заполнять декларации, как вносить расходы и доходы и какие документы к ним прилагать. Принимая во внимание тот факт, что таких вопросов уж очень много решила немного написать об этом.
Допустим, Вы приобрели дом в 2008 году и решили в этом году – 2012 воспользоваться своим правом на получение имущественного вычета.
Так как право на получение вычета возникло у Вас в 2008 году, то Вы вправе подать декларацию 3-НДФЛ за 2008, 2009, 2010 и 2011 годы. Но так как, вернуть налог можно только за три последних налоговых периода (года), то в 2012 году Вы можете задекларировать свои доходы за 2009, 2010 и 2011 годы. Соответственно вернуть налог только за эти годы.
Возникает резонный вопрос: сколько деклараций сдавать? Вы заполняете декларацию за каждый год отдельно. Например, Вы хотите вернуть налог по расходам за обучение за 2010 и 2011 годы.
В этом случае, Вы отдельно заполняете декларацию за 2010 год, в которой указываете доходы за 2010 год и понесенные расходы, датированные 2010 годом. Отдельно заполняете декларацию за 2011 год, указываете доходы и расходы 2011 года.
Как Вы понимаете складывать ничего не нужно и указывать все расходы в одной декларации. Аналогично Вы действуете и при заполнении декларации по имущественному вычету.
Если Вы сразу заполняете несколько деклараций и хотите получить имущественный вычет по приобретению недвижимости, то начинать заполнение декларацию нужно с самого последнего года, т. е с года, когда у Вас возникло право на вычет.
Так как в декларациях последующих налоговых периодов Вы, возможно, будете указывать остаток имущественного налогового вычета либо заполнение еще двух деклараций не потребуется.
Ситуация: Вы купили квартиру в 2009 году за 2 700 000 рублей, Вам положен возврат налога в размере 260 000 рублей. По итогам 2009 года у Вас удержано налога 54 756 рублей. Исходя из этих данных, на следующий год переходит остаток имущественного вычета. Так как полученного дохода недостаточно для возврата налога в полном объеме.
Следовательно, Вам необходимо заполнить декларацию за 2010 год и возможно за 2011 год, если опять образуется остаток вычета.
Если Вы подаете одновременно в налоговую службу три декларации, то полный пакет документов прикладываете только к первой декларации (касается имущественного вычета на приобретение недвижимости). А к двум следующим декларациям прикладываете справки ф. 2-НДФЛ, документы по иным доходам, копию свидетельства о праве собственности и необходимые заявления.
Если Вы получаете социальный налоговый вычет, то пакет документов должен быть полным для каждой декларации.
Здравствуйте Татьяна!
В 2007г приобрела однокомнатную квартиру за наличный расчет. имущественным вычетом по ней я уже воспользовалась. Продала и купила двухкомнатную с помощью ипотечного кредита. Могу ли я вернуть НДФЛ с уплаченных процентов по кредиту за двухкомнатную. В налоговом кодексе не могу найти привязки к одному объкту.
Здравствуйте, под.2 ч.1 ст.220 НК РФ
Здравствуйте Татьяна! Я работаю и учусь на (платном) заочном отделении. Хочу вернуть подоходный вычет за 2012-2013 год. Своё обучение оплачивала в два этапа. 25000руб. оплатила в сентябре 2012 года и 25000 руб. оплатила в январе 2013 года. За учебный год 50000 руб. Когда мне надо подавать декларацию? И сейчас в сентябре 2013 г. надо платить 28000руб. И как указывать суммы? Спасибо.
Здравствуйте, ориентируйтесь не на учебные годы, а на даты в квитанциях. За 2012 год расходы – подаете декларацию за 2012 год в 2013 году; в 2013 году расходы – подаете декларацию за 2013 год в 2014 году.
Здравствуйте, Татьяна, могу ли я вернуть подоходный вычет за обучение в 2010-2013г. ? Или за 2010 год я уже не получу? и правда ли что декларация подается только до 30 апреля? Спасибо заранее!!
Здравствуйте, вычет на обучение Вы можете получить в 2013 году по декларациям за 2012,2011 и 2010 годы. Декларации Вы можете сдать до 31.12.2013 года.
Татьяна, добрый день! Ипотека на приобретение квартиры с 2008 года, решение суда на право собственности от марта 2011. 1. Означает ли это, что я могу подать декларации по расходам только за 2011 и 2012 года, а расходы (например, проценты уплаченные в 2008-2010) в размере 13% возврату не могут подлежать? 2. Правильно ли я понимаю ,что в декларации 2012 года я указываю свое право на вычет с 2 млн. руб. и вычет по % за 2011 и 2012 года? Заранее благодарен!
Здравствуйте, Вы вправе получить вычет с момента регистрации права собственности, т.е с момента получения свидетельства о праве собственности.
Татьяна, здравствуйте!
Подскажите, вычет можно получить только с даты получения свидетельства о гос. регистрации права собственности или с даты заключения договора купли-продажи? В моем случае договор от декабря 2011 года, а регистрация права от января 2012 года. Я могу подавать на вычет за 2011 год?
Здравствуйте, если Вы приобрели квартиру по договору инвестирования (в строящемся доме), то право на вычет возникает с момента подписания акта приема-передачи квартиры. А если в готовом жилье (вторичное), то с момента регистрации права собственности. Скорее всего у Вас второй вариант, следовательно, право на вычет возникло в 2012 году.
Добрый день, Татьяна! В этом году подавала 3-НДФЛ за 2012 год в связи с имущественным вычетом (вернула весь уплаченный в 2012 году НДФЛ). могу ли я еще раз подать декларацию за 2012 год теперь уже по социальным вычетам (узнала, что за учебу можно вернуть тоже)? или могу ли я включить расходы за обучение в 2012 г. в декларацию за 2013 г. в данной ситуации?
Здравствуйте, а смысл? Если Вы уже вернули весь налог за 2012 год, возвращать уже нечего.
Татьяна, здравствуйте. На сайтах ни где не могла найти пример с продажей акций.
Не могу определиться с кодом дохода или 1530 или 1536 или 1531. А код вычета?? я могу поставить расходы, которые я потратила при продаже акций? Спасибо.
Добрый день, на этот вопрос только Вы сможете самостоятельно ответить, главное понимать какие у Вас акции. Код дохода – 1530 – ценные бумаги, обращающиеся на организованном рынке ЦБ 1531- ценные бумаги, не обращающиеся на организованном рынке ЦБ 1536 – ценные бумаги, на момент приобретения, обращающиеся на рынке ЦБ Если у Вас есть данные по расходам на приобретение акций – применяете код вычета 201, если нет таких данных – 0
Татьяна, добрый день. Купили квартиру по договору инвестирования в 2004 году, всего 3 доли. В налоговой сказали каждому заполнить 3НДФЛ за 2010, 2011 и 2012 годы. У меня программа почему -то не считает п.п.2.10 “остаток имущ. нал. вычета…. переходящий на след. нал. период” – это за 2010 год, также и последующие. Где я мола допустить ошибку при вводе данных?
Добрый день, данный блог не посвящен заполнению декларации 3-НДФЛ.
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, я в этом году подавала декларацию на соц. Вычет за лечение за период 2012 г, сумма меньше чем налог за год. Обнаружила, что не все расходы учла. Могу ли я подать еще одну декларацию за тот же год но с новыми не учтенными расходами ,в такой ситуации?
Здравствуйте, да, можете подать корректирующую декларацию.
Добрый день Татьяна! Подскажите пожалуйста, подавала в этом году 3-НДФЛ за 2011 год на возмещение за обучение, но до сих пор деньги не перечислили, подозреваю что были допущены какие-то ошибки в самой декларации. Вопрос состоит в том, мне нужно вновь собирать весь пакет документов и снова обращаться или откорректировать декларацию и только с ней идти в налоговую??? Спасибо!!!
Здравствуйте, звоните в налоговую службу в отдел камеральных проверок и узнавайте в чем причина либо зайдите на сайт фнс и в личном кабинете посмотрите судьбу декларации.
Добрый день, подскажите, пожалуйста: в 2011 году была куплена квартира, я подавала декларации на имущественный вычет за 2011 и 2012 год, вычет в полном объеме еще не получен, остаток суммы переходит из года в год. Сейчас я хочу подать уточняющие декларации за эти же года на получение вычета на детей. Как быть с суммой, перешедшей на следующий период за 2012 год? Мне её самой рассчитать? Но ведь я точно не знаю, примут ли к учету сумму за 2011 год.
Здравствуйте, подавайте не думая :), сначала делаете декларацию за 2011 год, образуется остаток, указываете в декларации за 2012
Огромное спасибо за оперативный ответ. Еще несколько вопросов: 1. с 2012 года вычет на детей действует до месяца, в котором доход превысил 280 000 рублей. А какое ограничение было в 2011 году? 2. Можно ли получить вычет за лечение у остеопата (никак не могу найти точного ответа именно по этому врачу) и является ли оно дорогостоящим (1 сеанс – 1500 руб), 3. Могу ли я получить вычет за своё обучение, если сейчас получаю уже третье образование, но данным видом вычета ни разу не пользовалась?
1. Такое же. 2. Можно, если Вам выдаст лечебное учреждение справку для налоговых органов и Ваше заболевание указано в соответствующем перечне. 3. Можете
Здравствуйте, Татьяна!
C 2008г. получаю имущ. вычет. За 2011 г. уменя было получено уведомление на получение вычета у работодателя и соотвественно весь год уменя налог не удерживали.
За 2012 г дохода не было.
Соответственно сейчас я планирую сдать декларацию за 2013г.
Первый вопрос: нужно ли сдавать декларацию за 2011г. или можно просто указать правильный остаток вычета в декларации за 2013г.?
И можно ли включить суммы уплаченных процентов за 2011 ,2012,2013года в декларации за 2013 сразу?
Здравствуйте, 1. Можно просто указать остаток вычета за 2013 год 2. Да, можно
Здравствуйте! Слышала, что теперь правом налогового вычета при покупке недвижимости можно пользоваться не раз.
В 2007 году я приобрела квартиру, соответственно сдала декларацию с целью возврата налога.
В 2011 году опять приобретение недвижимости, но уже без возврата подоходного налога.
Могу ли я в 2014 году сдать декларацию за приобретенную недвижимость в 2011 году и возместить снова подоходный налог.
Здравствуйте, нет не можете, читайте мои последние статьи на блоге, посвященные этой теме.
Здравствуйте! Помогите разобраться пожалуйста.Мы с мужем вступили в долевое строительство и по договору о долевом участии обязаны были уплатить всю сумму в январе 2012 . Квартиру достроили и передали нам по всем документам в январе 2013году, оформили в собственность в июне 2013года. А теперь вопрос -за какие года я могу получить налоговый вычет-только начиная с 2013г? Или с того года когда мы начали платить т.е.с 2012года (часть средств в ипотеке)?
Здравствуйте, право на вычет у Вас возникло в январе 2013 года. Следовательно, Вы вправе получить вычет за 2013 год. Расходы по приобретению квартиры Вы учитываете в полном объеме и указываете их в декларации, в том числе и расходы по уплате процентов по ипотеке.
Добрый день. Скажите пожалуйста до какого числа/месяца можно подавать декларацию на имущество в 2014 году. И еще вопрос, квартира была куплена в одном городе, прописка в другом городе, а живу и работаю в Москве)) в каком городе можно подавать декларацию в налоговую чтобы произвести им.вычет. спасибо!
Здравствуйте, вычет предоставляется по Вашему месту регистрации. Декларацию 3-НДФЛ, в целях получения вычета на приобретение недвижимости Вы можете подать в любое удобное время (не ограничен конкретным периодом). Допустим приобретя квартиру в 2013 году Вы можете подать декларацию до конца 2016 года (по доходам за 2013 год).
Татьяна, добрый день.
Хочу получить 260 тыс. руб. с покупки квартиры стоимостью 2900 т.р..
Квартиру я принял по акту приема-передачи от 13.05.13г.
Могу ли я подать 3-ндфл за 2010,2011,2012 чтобы получить сумму 260 т.р. сразу? или пока я должен подать 3-ндфл за 2013г., а через год снова повторяю процедуру?
Спасибо.
Здравствуйте, право на вычет у Вас возникло в 2013 году. Следовательно, Вы подаете декларацию за 2013 год и если у Вас образовался остаток вычета, то в последующие годы повторяете процедуру. Если Вы пенсионер, то также можете получить вычет за 2010-2012 годы.
Татьяна, здравствуйте!
Будьте добры, помогите разобраться. В 2012 году мы с мужем купили по ДДУ квартиру, АПП получили в августе 2013. Квартира оформлена в долевую собственность 50/50 в ноябре 2013. Правильно ли я понимаю, что один из нас, например, супруг, может воспользоваться имущественным вычетом, но, т.к. оформлена долевая собственность, может вернуть 13% лишь с суммы в 1 000 000,00 руб., а не в 2 000 000,00 руб.? И еще вопрос, вернуть можно всю сумму налога, которая была уплачена в бюджет за 2013 год или лишь ту его часть, что пошла с момента получения собственности?
Здравствуйте, у Вас долевая собственность вычет предоставляется по расходам на долю, вычет предоставляется по доходам за весь год.
здравствуйте!
подскажите пожалуйста, что мне писать в декларации на титульном листе стр 002 в строке место жительства, если я живу (имею временную регистрацию) и работаю официально в одном городе РФ, а по паспорту прописана в другом городе РФ?
спасибо!
Здравствуйте, вопрос по заполнению декларации не относится к тематике блога.
добрый день, Татьяна, помогите разобраться:
договор долевого участия в строительстве дома от 2009 года, оформлен ипотечный кредит, в 2010 зарегистрировано право собственности (1 целая доля), затем в 2011 году произведено дарение долей супруге и 2-м детям (по 1/5). При подаче 3-ндфл для налогового вычета по уплаченным процентам в 2014 году за 2011,2012,2013 годы указываю:
– себя как собственника 1/1 доли (на момент приобретения)? кредит оформлен на меня, супруга – созаемщик,
– процент по кредитам за все годы- (то есть за 2011-2013 – годы предоставления декларации или начиная с 2009)?
– если с 2009, то сумму переношу на последующие годы?
При этом право на имущественный вычет по покупке жилья у меня было использовано ранее (в 2004 году).
Здравствуйте, так Вам вычет не положен, Вы же его использовали в 2004 году, почему Вы решили, что Вам его повторно по другому объекту предоставят?
но ведь вычет по процентам мной не был использован…
если не положен, то в этой ситуации возможно оформление вычета по процентам на супругу (как созаемщика)?
Вычет предоставляется и по уплате процентов на один объект. Если жена право на вычет не использовала, то она имеет право получить вычет как и по уплате процентов, так и по приобретению дома, независимо от того на кого было оформлено право собственности (согласно Семейного Кодекса это Ваша общая совместная собственность).