Я не ожидала такого результата
Долго думали с мужем куда вложить деньги.
Но такого результата не ожидали вообще...
Подробнее >>
Сегодня я хочу рассказать о получении имущественного налогового вычета при продаже автомобиля.
Кстати, напомню, что декларационная компания за 2009 год по доходам физических лиц заканчивается 30 апреля 2010 года.
Итак, Вы продали автомобиль в 2009 году, которым владели три года, то есть приобрели его в 2006 году. Нужно ли Вам платить налог с продажи и декларировать полученный доход?
Согласно п.17.1 ст.217 НК РФ налог за продажу машины Вам платить не надо, а также в соответствии со ст.228 НК РФ декларировать полученный доход не нужно.
Рассмотрим другую ситуацию, Вы продали автомобиль в 2009 году за 300 000 рублей, который приобрели в 2007 году за 410 000 рублей, то есть владели им менее трех лет. Нужно ли Вам платить налог с продажи и декларировать полученный доход?
В этом случае доход необходимо задекларировать, то есть подать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства и заплатить налог с продажи авто в размере 13% от суммы продажи.
Но, так как мы с Вами живем в социальном государстве, то государство предоставляет нам так называемый имущественный налоговый вычет при определении налоговой базы (дохода, с которого будет удерживаться налог).
То есть, Вы продав автомобиль, которым владели менее трех лет имеете право уменьшить полученный доход на имущественный налоговый вычет в сумме 125 000 рублей или уменьшить сумму дохода на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этого дохода. Уточню, что при продаже машины в 2010 году имущественный налоговый вычет будет предоставляться в сумме 250 000 рублей.
Таким образом, в нашем выше приведенном примере Вам придется заплатить налог с суммы продажи с учетом имущественного налогового вычета при уменьшении полученного дохода на имущественный налоговый вычет в сумме 125 000 рублей в следующем размере: (300000-125000)*13%=22 750 рублей.
А если у Вас имеются документы, подтверждающие факт приобретения автомобиля (договор купли- продажи, платежные документы), то в нашем примере Вам налог платить не придется, так как в этом случае сумма дохода уменьшенная на сумму понесенных расходов получается отрицательная: (300-410), то есть налоговая база равна нулю.
Налог с продажи машины необходимо заплатить до 15 июля 2010 года. При неуплате налога на сумму налога начисляются пени в размере 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ (сейчас ставка равна 8,25 %), помноженной на сумму налога.
При не поданной декларации и не оплаченном налоге начисляется штраф в размере 5 процентов от суммы налога в месяц при просрочке до трех месяцев. При сроке свыше трех месяцев – 30 процентов от налоговой базы плюс 10 процентов за каждый последующий месяц просрочки. По прошествии 183 дней к указанному штрафу добавляются пени за каждый день просрочки оплаты налога.
Итак, при продаже машины, которая была у Вас в собственности менее трех лет Вам необходимо представить в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:
- Декларацию 3-НДФЛ
- Справку ф.2-НДФЛ
- Копию договора купли-продажи
- Копию платежных документов (расписка, счет, выписка банка)
- Заявление о предоставлении имущественного вычета
- Документы, подтверждающие расходы по приобретению авто (при наличии).
—————
Как быстро заполнить 3-НДФЛ
Здравствуйте, Татьяна! На днях пришло письмо из ИФНС о предоставлении декларации по форме 3 НДФЛ. Произошла следующая ситуация: Автомобиль был куплен в декабре 2009 года (справка-счет 70 000 рублей), В октябре 2011 машина была продана (договор купли-продажи 285 000 рублей). О том, что нужно подать декларацию отец не знал. Вопрос: Как правильно рассчитать налогооблагаемую сумму? – 285000-70000= 215000* 13 %. Верно? Вопрос 2: Можно ли уменьшить налогооблагаемую сумму за счет налогового вычета? т.е. 285000-250000= 35000*13% или я не верно поняла? Вопрос 3: Возможно ли предоставление налогового вычета если с мая 2010 года продавец данного автомобиля является неработающим? Вопрос 4: Большая ли сумма штрафа за просроченную подачу декларации в данном случае? Понимаю, что незнание закона не освобождает от ответственности, но … Спасибо за ответ.
Здравствуйте. 1. Верно, но лучше 250 000 вычет применить 2. Ответила в первом вопросе 3. Причем здесь продавец? 4. В письме, которое Вы получили должно быть все написано. Если нет, то к ответственности Вашего отца еще не привлекли. А так для общего развития почитайте здесь
СПАСИБО Большое за ответ! Продавец- мой отец. Вопрос не правильно составила. Я имела ввиду: каждый имеет право на налоговый вычет 250000? Даже не работающий гражданин? Или это никак не влияет? И еще, я читала, что для того что бы получить налоговый вычет 250 000, желательно написать заявление о его прошении и приложить к декларации, верно? И если писать заявления ссылаться на статью 220 п1 НК РФ?
Да, каждый имеет право на налоговый вычет, в том числе и неработающий гражданин, он ведь получил доход. Да, ранее заявление требовалось, при сдаче декларации уточните в налоговой службе.
Спасибо, Татьяна!
Здравствуйте, Татьяна! На днях пришло письмо из ИФНС о предоставлении декларации по форме 3 НДФЛ. Произошло следующее. Автомобиль был куплен в декабре 2010 года (договор купли-продажи 90 000 рублей). В феврале 2012 машина была продана (договор купли-продажи 360 000 рублей).
Вопрос : Как правильно рассчитать налогооблагаемую сумму?
1. 360000-90000= 250000* 13 %. ?
2. 360000-250000=90000*13%?
3. Можно ли уменьшить налогооблагаемую базу от покупки авто на 90 000 рублей, воспользованься имущественным вычетом на 250 000 рублей и не платить НДФЛ?
Здравствуйте, конечно предпочтительнее второй вариант. 3 вариант – невозможен.
Добрый день! В начале 2012 года я продал автомобиль по ген. доверенности, предварительно, сняв машину с учета в ГИБДД. Нужно ли мне подавать декларацию в налоговую, если факт продажи автомобиля нигде не зафиксирован?
Добрый день, да нужно.
Что нужно указывать в декларации в таком случае?
В декларации указываете полученный доход.
Доброе время суток, Татьяна! Спасибо за ответы по заполнению 3НДФЛ. Я тоже озадачена эти вопросом, заполняю декларацию для мужа.Пыталась найти для себя ответ. Схожую ситуацию нашла.
“Ната
15 февраля 2013 в 1:29
Продала машину. В собственности менее 3-х лет. В договоре цена 200 т.руб. ,а в расписке 400 т.руб. Какую сумму продажи указывать в декларации. Возможно ли указать сумму по расписке”,
но ответ на вопрос выслан на адрес задаваемого вопрос, не могли бы вы для меня ответить на это вопрос. Екатерина.
Здравствуйте, указывая сумму по расписке не забывайте о продавце, а во вторых зачем Вам это? Вычет Вас в 250 000 рублей, чем не устраивает?
Добрый день! Продал машину в 2012 году за 80 тысяч..машина в собственности была 2 года. При продаже акт купли продажи не делали, и получается у меня щас на руках ни каких документов нет. Как мне подать декларацию в налоговую, если у меня данные на машину ни чего нет. Заранее спасибо.
Здравствуйте, так и подавайте. Запросите в ГИБДД справку
Здравствуйте! А какую там справку запросить, и возможна ли подача 3 ндфл без данных на машину?
Здравствуйте, справку-счет. Данные на машину не указываются в декларации. В заявлении указываются на предоставление вычета.
Здравствуйте! 21.04.2009 г. Я купила авто, а продала 11.04.2012 г. Должна я платить налог с продажи? И еще один вопрос – до 15.04.2013 я подала в налоговую ф-3, мне никакого письма с суммой оплаты не поступало, а 17.07.2013 мне позвонили с налоговой и сказали что я должна заплатить еще и пени за 2 дня просрочки.
Здравствуйте, исходя из дат – да. Ст.229 НК РФ – до 30.04 сдается декларация ф.3-НДФЛ
Здравствуйте, Татьяна. Подскажите пожалуйста. От отца осталась машина, мама вступила в наследство в декабре 2012 года и в мае 2013 года продала машину за 280 тыс.руб. Должна она заплать налог с продажи и сколько? и может она воспользоваться вычетом в 250 тыс.руб. Спасибо
Здравствуйте, да должна заплатить налог, 13% от суммы дохода. При этом она вправе применить налоговый вычет в размере 250 000 рублей либо в размере расходов по приобретению авто.
здравствуйте! В 2011г. году купила машину по генеральной доверенности за 175 000 рублей, в 2012г. продала эту машину за 70 000 рублей по договору купли -продажи без снятия с учета в ГАИ (т.е. с номером), на днях узнала что покупатель до сих пор не поставил на учет машину как собственник, с налоговой писем не приходило, нужно ли мне делать налоговую декларацию с продажи? и будут ли мне начислены какие либо пени за неподачу декларации? заранее спасибо
Здравствуйте, да, подайте декларацию.
хотел продать земельный участок. в собственности менее 3х лет. нигде не работаю с декабря 2012 года. получаю пособие по уходу за ребенком-инвалидом. имею ли я право на получение имущественного налогового имущества при продаже имущества.
Имеете