Я не ожидала такого результата
Долго думали с мужем куда вложить деньги.
Но такого результата не ожидали вообще...
Подробнее >>
Сегодня я хочу рассказать о получении имущественного налогового вычета при продаже автомобиля.
Кстати, напомню, что декларационная компания за 2009 год по доходам физических лиц заканчивается 30 апреля 2010 года.
Итак, Вы продали автомобиль в 2009 году, которым владели три года, то есть приобрели его в 2006 году. Нужно ли Вам платить налог с продажи и декларировать полученный доход?
Согласно п.17.1 ст.217 НК РФ налог за продажу машины Вам платить не надо, а также в соответствии со ст.228 НК РФ декларировать полученный доход не нужно.
Рассмотрим другую ситуацию, Вы продали автомобиль в 2009 году за 300 000 рублей, который приобрели в 2007 году за 410 000 рублей, то есть владели им менее трех лет. Нужно ли Вам платить налог с продажи и декларировать полученный доход?
В этом случае доход необходимо задекларировать, то есть подать налоговую декларацию формы 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства и заплатить налог с продажи авто в размере 13% от суммы продажи.
Но, так как мы с Вами живем в социальном государстве, то государство предоставляет нам так называемый имущественный налоговый вычет при определении налоговой базы (дохода, с которого будет удерживаться налог).
То есть, Вы продав автомобиль, которым владели менее трех лет имеете право уменьшить полученный доход на имущественный налоговый вычет в сумме 125 000 рублей или уменьшить сумму дохода на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этого дохода. Уточню, что при продаже машины в 2010 году имущественный налоговый вычет будет предоставляться в сумме 250 000 рублей.
Таким образом, в нашем выше приведенном примере Вам придется заплатить налог с суммы продажи с учетом имущественного налогового вычета при уменьшении полученного дохода на имущественный налоговый вычет в сумме 125 000 рублей в следующем размере: (300000-125000)*13%=22 750 рублей.
А если у Вас имеются документы, подтверждающие факт приобретения автомобиля (договор купли- продажи, платежные документы), то в нашем примере Вам налог платить не придется, так как в этом случае сумма дохода уменьшенная на сумму понесенных расходов получается отрицательная: (300-410), то есть налоговая база равна нулю.
Налог с продажи машины необходимо заплатить до 15 июля 2010 года. При неуплате налога на сумму налога начисляются пени в размере 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ (сейчас ставка равна 8,25 %), помноженной на сумму налога.
При не поданной декларации и не оплаченном налоге начисляется штраф в размере 5 процентов от суммы налога в месяц при просрочке до трех месяцев. При сроке свыше трех месяцев – 30 процентов от налоговой базы плюс 10 процентов за каждый последующий месяц просрочки. По прошествии 183 дней к указанному штрафу добавляются пени за каждый день просрочки оплаты налога.
Итак, при продаже машины, которая была у Вас в собственности менее трех лет Вам необходимо представить в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:
- Декларацию 3-НДФЛ
- Справку ф.2-НДФЛ
- Копию договора купли-продажи
- Копию платежных документов (расписка, счет, выписка банка)
- Заявление о предоставлении имущественного вычета
- Документы, подтверждающие расходы по приобретению авто (при наличии).
—————
Как быстро заполнить 3-НДФЛ
Пасибо за материалы!
Respect http://www.tri-ndfl.ru
В 2010 году находился в командировке за границей и не являлся в 2010 году налоговым резидентом РФ (гражданин РФ). В это время супруга продала автомобиль принадлежащий мне. Договора купли продажи не взяла. Найти сейчас копию договора купли-продажи для меня не представляется возможным. Ответьте пожалуйста:
1. Необходимо ли мне подавать в налог. инспекцию декларацию 3-НДФЛ?
2. Могу ли я подать декларацию без копии договора купли-продажи автомобиля?
3. На какой странице и в какой пункт вводить сумму проданного автомобиля? (автомобиль продан за сумму менее 150т.р. т.е за сумму не подлежащую налогообложению)
Ответы на первый и второй вопросы Вы найдете здесь:
http://www.tri-ndfl.ru/auto.php. Так как Вы не пишите о сроке владения авто, предположу, что машина была в собственности менее трех лет и в таком случае при отсутствии договора купли-продажи имущественный вычет Вам предоставлен быть не может, декларацию подавать обязательно. Сумму полученного дохода необходимого записывать в раздел 1 декларации. Ограничений по удержанию суммы налога с доходов (менее 150 тыс. руб.) НК РФ не предусмотрено. Если Вы имели в виду имущественный налоговый вычет, то его размер составляет 250 000 рублей.
спасибо большое! совершенно случайно нашел копию договора купли продажи. Нельзя ли уточнить в какой пункт раздела 1го декларации вписывать сумму проданного авто?
Ответ на этот вопрос довольно таки объемный, поэтому порекомендую Вам воспользоваться моим руководством “Заполняем 3-НДФЛ”. С ним Вы сможете самостоятельно заполнить декларацию.
Здравствуйте!
Скажите, пожалуйста, зачем в налоговую предоставлять справку 2-НДФЛ??? Причем здесь это? А если я безработная?
Подавая декларацию 3-НДФЛ Вы обязаны указать все полученные доходы. Справка 2-НДФЛ подтверждает полученный Вами доход у работодателя. Если Вы безработная, то соответственно дохода, облагаемого по ставке 13% у Вас нет и налоговые вычеты (социальный, стандартный, профессиональный, имущественный при приобретении имущества) Вы получить не сможете. Учитывая тему, в которой Вы задаете вопрос, право на имущественный вычет на продажу авто Вы имеете, независимо от того безработная Вы или нет. Так как Вы получили доход (продажа машины), облагаемый по ставке 13%.
Добрый день! В 2010 году продала машину за 125 000 руб. На руках имеется договор купли-продажи. Платежных документов нет. Обязательно ли передоставление справки 2 НДФЛ?
Подавая декларацию 3-НДФЛ, Вы обязаны задекларировать все полученные доходы за год, в том числе и доходы, полученные у работодателя. Доходы, полученные у работодателя, подтверждаются справкой 2-НДФЛ. Поэтому при продаже авто Вам также необходимо указать в декларации доходы, полученные по месту работы, подтвердив их справкой 2-НДФЛ.
Добрый день! Продали авто за н сумму , но никаких документов от продажи не осталось.Пришло письмо с налоговой о подачи декларации 3-НДФЛ.Как быть?
Если у Вас отсутствуют докуметы, подтверждающие продажу авто Вы можете запросить их в ГИБДД. Вам выдадут копию справки-счет. Если по каким-либо обстоятельствам Вы не сможете запросить документы, то вместе с декларацией пишите объяснение (заявление) о том, что документы утеряны, машина продана тогда-то, за столько-то, снята с учета там-то и тогда-то. Сумму указываете в соответствии со счетом и договором купли-продажи, так как в налоговой информация о сумме продажи есть (предоставляется ГИБДД).
Добрый день! Пожалуйста обьясните как быть с уплатой налога. Машину сняли с учета в ГАИ и продали без справки счет. Естественно что документов подтверхдающих сумму продажи отсутствуют.
Вы знаете сумму продажи, с этой суммы и уплачиваете налог. Если у Вас отсутствуют документы, подтверждающие продажу машины Вы их либо запрашиваете в ГИБДД либо пишите объяснение (заявление)в налоговую службу при подаче декларации о том, что документы по продаже машины утеряны, машина продана за такую-то цену, снята с учета тогда-то. Учтите, что налоговая служба имеет информацию о сумме сделки.
Здравствуйте, заполнила декларацию 3 -ндфл на 2 машины, сумма за 2 машины превысила 250000 рублей, с налоговой пришло письмо что ошибка в декларации и с разници указанной мной суммы минус 250000 я должна уплатить налог – как не платить налог с этой разницы, т.к. прибыли я не получила, что и указала в декларации, и правильно предоставить корректировку декларации. Можно ли в корректирующей декларации уменьшить указанную сумму?
Если у Вас есть документы, подтверждающие расход по приобретению машины, то Вы можете уменьшить сумму дохода на сумму расхода по приобретению.
Скажите пожалуйста, а как быть, если я, как продавец, не участвовала в подписании договора, только сняла машину с учета, а покупатель сам все сделал уже после того как отдал мне деньги. И я не знаю ни его имени, ни сколько он поставил цену в договоре, и договора у меня соответственно нет. Говорят, что в ГИБДД продавцам копии договоров не выдают, только покупателям. Как подавать декларацию?
Вы поступаете также как я писала выше: сумму сделки Вы знаете (Вам передали деньги), ее и указываете в декларации. Далее либо обращаетесь в ГИБДД либо пишите заявление в налоговую об отстуствии документов, подтверждающих сделку и указываете дату снятия с учета и сумму сделки. По поводу Ф.И.О. покупателя – могу посоветовать только одно – обратиться в ГИБДД, такая информация у них имеется.
Добрый день. В январе-феврале 2009 году продала 2 машины. 80+100 тысяч рублей (Обе машины были в собственности менее 3-х лет). Затем в феврале купила другую за 480 тысяч. Декларации не подавала, теперь пришло письмо из налоговой с просьбой предоставить документы.
Вопрос:
– Какой бланк заполнять, 2009 или 2011 года?
– Надо ли мне предоставлять 2 НДФЛ за 2009 год (или в данном случае надо за 2008 год, т.к. сделка была в начале календарного 2009 года. За 2008 уже не возможно, место работы сменила)
-Надо ли предоставлять копии документов о покупке новой машины?
– Каковы сроки предоставления декларации, или т.к. прошло уже 2 года, то просто “чем быстрее, тем лучше”
– Так я и не поняла, будет ли мне начислен налог за получение дохода с продажи машин.
Спасибо за ответ.
Декларацию подавать за 2009 год, 2-НДФЛ за 2009 год. Копии документов о приобретении новой машины – нет. Декларацию Вы обязаны были подать до 01.05.2010 года, так что чем быстрее, тем лучше. При получении дохода от продажи Вы обязаны заплатить налог, при этом Вы вправе уменьшить сумму полученного дохода на имущественный вычет в размере 125 тыс. рублей либо уменьшить сумму дохода на сумму понесенных документально подтвержденных расходов по приобретению, проданных машин.
скажите пожалуйста,если я продаю машину к примеру за 10000 рублей какой налог я должна заплатить?
0 рублей, так как сумма дохода меньше размера предоставляемого вычета – 250 000 рублей. Если машина в собственности менее трех лет, то доход декларировать придется даже, если налог платить не нужно.
Скажите, нужно ли прилагать к декларации справку 2-НДФЛ, если я весь 2011 год была в отпуске по уходу за ребёнком до 1.5 лет и получала пособие от работодателя (которое налогом не облагается)? Другого дохода, кроме от продажи авто, не было. Спасибо!
Нет, не нужно прилагать.
Добрый день! Заполняю 3НДФЛ, возникли вопросы:
продал машину в 2011 (в собственности менее 3-х), есть документы, подтверждающие расходы, которые превышают доходы, следовательно налог не возникает. Доходов кроме продажи авто нет (только пенсия, которая не подлежит налогообложению). Подскажите, пожалуйста, при заполнении декларации нужно заполнять лист Раздел1 и ЛистА, или только Лист Е?
Заполняете раздел 1, раздел 6, лист А, Лист Е.
Спасибо!
Подкажите пожалуйста,если я продала машину в 2011 году за 100000 рублей ,какой налог я должна заплатить? Можно ли выслать декларацию почтой (нахожусь в другом городе)?
0 рублей (вычет больше суммы дохода), декларацию можно выслать почтой.
Добрый день!
в мае 2011г. купил авто за 235 т.р., продавец попросил в договоре указать цену 100 т.р. Расписки в получении 235 т.р. у меня нет. Придется мне платить налог, или (как я понимаю) я попадаю под вычет?
Благодарю!
Виталий, Вы продали машину, которой владели менее трех лет? Если да, то Вы действительно налог платить с полученного дохода не будете. А вот, если Вы купили машину, то от уплаты транспортного налога Вы не освобождаетесь.
Добрый день!
В сентябре 2010 купила машину в кредит за 469 000р, в апреле 2012 продала за 415 000р, все договора чеки, все все сохранилось.Я так понимаю, что налог мне платить не придется, так как прибыли я не получила. Но я не понимаю что такое налоговый вычет?? В смысле я могу получить какую-то денежную сумму от налоговой? Я работаю, справки могу предоставить.
Зараннее благодарна!
Нет, от налоговой Вы никаких денег не получите. Просто когда Вы будете в 2013 году подавать декларацию ф. 3-НДФЛ Вы укажете размер вычета в размере расходов по приобретению машины и платить налог Вам в этом случае не придется. То есть, если бы у нас в государстве не предоставлялись имущественные вычеты, то Вам бы пришлось заплатить налог с 415 000 рублей в размере (415 000*13%) 53 950 рублей. А так Вы имеете право уменьшить полученный доход на сумму расходов по приобретению (415 000 – 469 000), следовательно налога к уплате ноль.