Я не ожидала такого результата
Долго думали с мужем куда вложить деньги.
Но такого результата не ожидали вообще...
Подробнее >>
В связи с многочисленными вопросами по получению имущественного налогового вычета при приобретении квартиры в ипотеку, я решила осветить некоторые вопросы, связанные с этой тематикой.
Вопрос: У банка взят кредит в размере 1 800 000 рублей на приобретение, ремонт и благоустройство квартиры. Квартира приобретена за 990 000 рублей за счет кредитных средств.
Таким образом, сумма выданного кредита больше суммы по договору купли-продажи. Следовательно, выданные банком справки будут содержать в себе сведения о суммах, направленных на погашение процентов по всему кредиту, без выделения процентов, направленных на погашение той части кредита, которая была истрачена непосредственно на приобретение квартиры.
Как в этом случае в декларации указывать размер процентов по кредиту на приобретение квартиры?
Ответ: В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ Вы имеете право на получение имущественного налогового вычета в сумме, направленной на погашение процентов по кредитам, израсходованным непосредственно на приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
Как следует из вопроса, сумма кредита больше суммы по договору купли-продажи.
В связи с этим налоговая может отказать в возврате суммы процентов по кредиту из-за того, что сумма кредита не соответсвует сумме по договору купли-продажи.
Но этого отказа можно избежать, если самостоятельно рассчитать размер имущественного налогового вычета. Т.е. выделить из общей суммы процентов проценты, направленные на погашение той части кредита, которая пошла на на приобретение квартиры пропорционально сумме по договору купли-продажи.
В расчете рекомендую сделать ссылку на Письмо Минфина РФ от 31.12.2008г. № 03-04-05-01/497, а лучше распечатать письмо и вместе с расчетом приложить к декларации и остальным, подтверждающим документам.
Хотелось также заметить, что в приведенном примере кредит взят также на ремонт квартиры.
Согласно ст.220 НК РФ в фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться расходы на приобретение отделочных материалов, а также расходы на работы, связанные с отделкой квартиры.
Т.е. расходы на отделку можно включать в налоговый вычет, если в договоре купли-продажи квартиры указано, что она приобретается без отделки.
Следовательно, проценты по кредиту, в части кредита, израсходованной на приобретение отделочных материалов и отделку квартиры, также могут включаться в имущественный налоговый вычет.
Об этом указано в Письме Минфина РФ от 12.02.2009г. № 03-04-05-01/56.
Вопрос: В 2006году в ипотеку купил квартиру. Банк в течение 4-х месяцев помимо 13,5% брал комиссию в размере 3,5%. Это предусмотрено договором (до сдачи дома и оформления документов в собственность). То есть я платил 17%. Налоговая отказывает возвращать комиссию. Как быть?
Ответ: К сожалению, налоговая права. В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться:
– расходы на приобретение квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;
– расходы на приобретение отделочных материалов;
– расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты, доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.
Наряду с получением части имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной на приобретение жилья, Вы также вправе воспользоваться данным вычетом в размере суммы процентов, уплаченных в погашение займа (кредита).
Учитывая, что вышеперечисленный перечень расходов является закрытым, то иные расходы, не перечисленные в данном перечне, к вычету не принимаются, в том числе и комиссия за сопровождение счета.
—————
Как быстро заполнить 3-НДФЛ
Была приобретена в ипотеку в 2006 году квартира стоимостью 2300000руб. Налоговые вычеты не разу не заявляла. Какие вычеты могу получить на сегодняшний день
Имущественный вычет на приобретение жилья.
Здравствуйте!
В 2012году приобрела в ипотеку квартиру в долевую собственность с гражданским мужем, у каждого по 1/2 доли. В 2013 году он продает мне свою долю и ипотеку переоформляем на меня. Могу ли я подать декларацию за 2012 год за 1/2 доли, а начиная с 2013 года уже указывать обе доли? Либо мне стоит подождать и оформлять налоговый вычет, начиная с 2013 года, где собственник только я? Тогда 2012 год выпадает вообще? Заранее благодарна за ответ.
Здравствуйте, почитайте по этому вопросу Письмо Минфина России от 06.03.2013 N 03-04-05/7-183.
Спасибо, все-таки стоит подождать и оформлять налоговый вычет за обе доли. Все правильно поняла?
Да.
Здравствуйте.квартира куплена в ипотеку в 2007. 130тыс.нал.выч.получен в 2010.При оформлении декларации для получ-я нал.выч. с уплачен.%банку можно ли податьНДФЛ за 2011,2012гг?
Здравствуйте, да.
Можно ли,чтобы налог.вычет напрямую перечислили на мой лицевой счет в банке в счет погашения по кредиту?
обратитесь с этим вопросом в налоговую службу.
Муж купил квартиру 6 марта 2013 года. Если он падаст в налоговую на вычет у работодателя сейчас, то налоговый вычет будет получать со следующего месяца или надо ждать следующего года и подавать в 2014 году до 30 апреля?
Вычет работодатель будет предоставлять со следующего месяца как Ваш муж напишет заявление работодателю. А в 2014 году он за новым уведомлением для работодателя пойдет в налоговую службу.
Здравствуйте!
Помогите мне, пожалуйста разобраться.
В 2007г. приобретена квартира по договору долевого… за 1700т.р. из них 300т.р. субсидия (молодая семья), 850т.р. ипотека, 550т.р.собственные средства.
В 2010 получили свидетельство о гос.регистрации. Собственность совместная с супругом. Подали декларацию за 2010г., по заявлению разделили доли : мужу 1/3, мне 2/3.(в рублях: 1700т.р.-300т.р.(субсидию убрали) = 1400т.р. Из них 2/3=934т.р. мне, 1/3=466т.р. мужу). Декларацию сдали, деньги получили)))) В ноябре 2010г. я ушла в декретный отпуск. Вышла в марте 2013г. Сейчас подаю декларации за 2011 и 2012 года. Вот здесь начались проблемы:
1.В мае 2011г. на погашение ипотеки перевели материнский капитал 365т.р. – изменится ли сумма к возмещению???? (т.е.1700т.р(стоимость квартиры).-300т.р.(субсидия)- 365т.р. (мат. кап.)= 1035т.р поделить на доли 1/3 и 2/3)
2.В декабре 2012г. на погашении ипотеки перевели субсидию как многодетной семье 292т.р. После чего ипотека стала погашена. Как опять это отразить и поменяется ли сумма к возмещению?????
Здравствуйте. 1. Верно 2. Так же как и с материнским капиталом, вычитаете и делите на доли. Сумма к возмещению поменяется.
Спасибо
Здрпвствуйте, Ирина. в 2010 году купила квартиру в ипотеку. Каждыйгод сдаю декларацию и получаю вычет. Сейчас планирую заключить договор рефинансирования остатка задолженности по ипотеке с другим банком. Смогу ли я в следующем году заявить в декларации имущественный вычет на проценты по ипотеке по договору рефинансирования? Заранее спасибо.
Здравствуйте, меня зовут Татьяна. Да, сможете.
Здравствуйте Татьяна. У меня следующий вопрос. В 2008 году был составлен договор социальной ипотеки (договор участия гражданина в “выборе будущей собственной квартиры”). В договоре указали троих членов семьи. Ежемесячно понемножку вкладывали деньги. В феврале 2012 г. к данному договору получают протокол участия, выбора и передачи “будущей собственной квартиры”. То есть данный протокол является актом приема-передачи. Вопросы:
1. Возможно ли подавать декларацию 3-НДФЛ за последние 3 года, если протокол был выдан только в 2012 году?
2. Если в договоре указаны все члены семьи, собственность также на троих будет оформляться?
Здравствуйте, проконсультируйтесь по этому вопросу в налоговой службе.
Здравствуйте.ипотека с 2007года.Последняя декларация подавалась в 2011за2010. Сейчас мы можем подать сразу две декларации за 2011 и 2012гг.
Здравствуйте, да можете
Здравствуйте.У меня с бывшим мужем квартира в совместной собственности в ипотеке. 100%вычет получает он.Смогу ли я в дальнейшем при покупке квартиры получить налоговый вычет?
Здравствуйте, если Вы не писали заявление о распределении вычета, то сможете получить.
Добрый день! Помогите разобраться: 29 декабря купили квартиру за 2 млн., из них 400 000 супсидия, совместная собств. по 1/2 у меня и мужа, платежи по ипотеке начались с февраля. Муж работает, я в декретном отпуске с 10.2012. Вопрос:
1.% по ипотеке возвращаем только в 2014 году за 2013? И тоже в долях? У меня дохода нет!
2. Для вычета отнимаем супсидию, остаётся 1600 000, по 800 000 на каждого. Что делать? Возвращать сейчас или подождать вступление нового законопроекта, где можно будет делать возврат до тех пор, пока не будет израсходована база в 2млн. на каждого. Новый проект вступит в силу с 1.01.14г., а как будут расчитывать тех, кто начнет возвращать до этого времени? Спасибо!
Добрый день! 1. Право на вычет при приобретении квартиры по договору купли-продажи возникает с момента государственной регистрации – когда выдано свидетельство о гос.регистрации. Поэтому сами смотрите. Проценты возвращаются сразу же. По поводу долей – сначала Вы написали, что совместная, потом в долях. Так по свидетельству о регистрации у Вас какая собственность? Вы сможете получить вычет когда у Вас будет доход в любом случае. 2. По этому вопросу сложно говорить, посмотрите в законопроекте имеет ли он обратную силу и от этого принимайте решение.
Добрый день! Такая ситуация: в 2007 году была приобретена комната в собственность по ипотеке. Имущественный вычет в размере 13% от заработной платы получен. Сейчас хотим подать в налоговую декларацию на получение имущественного вычета по ипотечным процентам. какие страницы в декларации заполнять. и как правильно рассчитать сумму вычетов. которую мы получим?
Добрый день, я не консультирую по заполнению декларации.
Подскажите, пожалуйста, следующее: я купил земельный участок (договор купли-продажи земельного участка в 2010 году) за 1 млн. руб., на котором был недостроенный дом. В договоре говорится только о покупке участка. Через три месяца (в 2011 г) получили свидетельство о праве собственности на достроенный дом. При подаче декларации на получение имущественного вычета на покупку участка налоговая инспекция отказала в вычете, т.к. не были предоставлены документы по строительству, а именно – разрешение на строит., кадастровый паспорт и все остальные документы по строительству. Правы ли они, или достаточно свидетельств о праве собственности на участок, построенный дом и договора купли-продажи на участок? Я могу подать декларации очередной раз за 2010 и 2011гг в июле-августе 2013?
На мой взгляд стоит обжаловать вынесенный отказ (если он был в письменном виде), согласно ст.220 НК РФ для получения вычета необходимо предоставление документов, подтверждающих право собственности на земельный участок и дом, платежных документов, подтверждающих расходы по приобретению земельного участка и строительства дома. На повторную подачу деклараций будет такой-же ответ, как и в первом случае – пытайтесь.
Татьяна, здравствуйте. Ситуация: в 2007 была куплена недвижимость за 600 т.р. и с этой суммы в 2008 мне вернули подоходный налог. В 2013 приобретена другая недвижимость стоимостью 1400 т.р., с которой тоже хочу получить имущественный вычет. Вопрос к Вам: при подаче заявления о возврате под.налога какой максимальной суммой будет руководствоваться налоговая? 1 000 000, что было в 2007, или 2 000 000, что есть сейчас? Спасибо.
Здравствуйте, 1млн будет руководствоваться -остаток от суммы вычета
Здравствуйте. Если я уже получала вычет в сумме 82000 по одной квартире, купленной в 2008г., могу ли я получить вычет по второй недвижимости, купленной в 2013г.?
Здравствуйте, Вы не написали какова стоимость первой квартиры.
Здравствуйте, Татьяна.
В 2003 году я купил на квартиру за 800000 руб. Ипотеки не было. В 2004 и 2005 году получил налоговый вычет 13% в общей сумме 104000 руб.
В 2012 году я купил квартиру в ипотеку за 8200000 рублей.
1. Могу ли я повторно получить налоговой вычет на квартиру? Если могу то в какой сумме?
2. Могу ли я получить налоговый вычет за проценты по ипотеке?
3. Если вычеты положены, когда подавать документы в налоговую инспекцию?
В последнее время Минфин выпустил несколько писем на данную тему. Суть их сводится к следующему: в отношении жилых объектов, приобретенных или построенных в 2013 году и ранее, новые правила применяться не будут.
Здравствуйте, почитайте информацию здесь
Здравствуйте, Татьяна.
Уточните, пожалуйста, по следующей ситуации.
В 2006 получен имущественный вычет в размере 65 т.р. по приобретенной в 2005 квартире за 500 т.р.
В 2012 приобретена квартира за 2200 т.р. (в т.ч. 1200 т.р. – ипотека).
После 01.01.2014 появится право на получение по остатку имущественного вычета и процентов по ипотеке по второй квартире?
Здравствуйте, почитайте здесь
Татьяна, добрый день! случайно наткнулась на ваши ответы по вопросам получения имущественного вычета, очень компетентно и доступно к пониманию, может быть вы и нам подскажете, правильно ли думаем.
Ситуация такая, муж хочет купить квартиру в общую совместную собственность со своим отцом-пенсионером, который до конца этого года планирует поработать контракту и получать доходы.
Если отец-пенсионер напишет заявление на отказ от своей доли в пользу сына, то можно ли расчитывать на получение имущественного вычета моему мужу в полном объеме, если отец-пенсионер перестанет работать?
Здравствуйте, да, сможет.
Татьяна, подскажите,
могу ли я подать декларацию на возврат НДФЛ с %%,уплаченных по реструктуризированному ипотечному кредиту за 2007-2011 год сейчас – в сентябре 2013 года?
или могу подать декларацию на возврат НДФЛ с %% только за 2010-2011 год(исходя из срока исковой давности 3 года)?
И возможно ли все уплаченные %% указать в одной декларации за 2011 год?
Квартира куплена по ипотеке в 2005 году за 514тыс.руб., в июле 2007 года переоформила ипотеку в другом банке, но взяла уже 800тыс.руб., а в ноябре 2011 года квартиру продали и ипотеку погасили. В ноябре 2011 года куплена новая квартира по ипотеке за 2 450тыс.руб.
За эту квартиру могу подать на возврат НДФЛ с %%?
Вы можете в 2013 году подать декларацию за 2012, 2011,2010 годы. Можете указать уплаченные проценты за все годы в декларации за 2012 год либо в декларации за 2011 год. Нет, не можете.