Я не ожидала такого результата
Долго думали с мужем куда вложить деньги.
Но такого результата не ожидали вообще...
Подробнее >>
Сегодня я отвечу на ряд вопросов, заданных мне индивидуальными предпринимателями. Положены или нет им налоговые вычеты.
ВОПРОС: У нас оформлена ипотека на мужа, а он ИП и находится на упрощенной системе налогообложения и ставка составляет 6%, а такой ставки на возврат нет. Как получить имущественный вычет?
ОТВЕТ: В данном случае Индивидуальный предприниматель не имеет права на получение имущественного налогового вычета, так как имущественный вычет предоставляется только на возврат налога на доходы физических лиц в размере 13%. Что в этом случае можно предпринять?
Имущественный вычет в этом случае может получить жена ИП. Так как имущество, приобретенное супругами во время брака, является их совместной собственностью (ст. 34 СК РФ). Причем не имеет значения, кто фактически нес расходы по покупке имущества, а также на кого оно оформлено. Оба супруга считаются совместно участвующими в таких расходах. Следовательно, они оба имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (Постановление Президиума ВАС РФ от 27.11.2007 N 8184/07, Письма Минфина России от 11.06.2008 N 03-04-05-01/202, от 27.02.2008 N 03-04-05-01/51).
Кроме того, эти правила распространяются и на расходы по уплате процентов на погашение кредита при покупке жилья. Так, независимо от того, на чье имя оформлен кредитный договор, право на вычет имеют оба супруга. В Вашем случае таким правом может воспользоваться жена. (см. Письма Минфина России от 14.07.2008 N 03-04-05-01/243 (п. 3), от 14.07.2008 N 03-04-05-01/242, от 16.06.2008 N 03-04-05-01/204, ФНС России от 08.09.2008 N 3-5-04/491@).
Также, если у Вас есть иные доходы, облагаемые по ставке 13%, то Вы вправе получить имущественный вычет.
ВОПРОС: Я индивидуальный предприниматель и плачу ЕНВД. Положены ли мне налоговые вычеты?
ОТВЕТ: Нет, доходы ИП от видов деятельности, по которым он признается плательщиком ЕНВД, не облагаются НДФЛ. Соответственно, к таким доходам имущественные вычеты по налогу на доходы физических лиц не применяются.
Вместе с тем, если у Вас кроме доходов, облагаемых ЕНВД, есть какие-либо другие доходы, облагаемые по ставке 13%, то Вы вправе уменьшить сумму таких доходов на имущественные и социальные налоговые вычеты (см. Письмо Минфина РФ от 22.05.2007г. № 03-11-05/111).
—————
Как быстро заполнить 3-НДФЛ
Здравствуйте! Я ИП на ОСНО с начала 2013 года. У меня 2 несовершеннолетних детей. Могу ли я получить стандартный налоговы
(Простите, прервалось сообщение) …налоговый вычет на детей и себя? Если да, то как это оформляется?
Здравствуйте, можете на детей и на себя, если относитесь к определенной категории. У Вас ведь бухгалтерский учет ведется, так и оформляйте всю документацию по предоставлению стандартного вычета (заявления, копии свидетельства о рождении, иные документы).
Здравствуйте, скажите, пожалуйста, нужно ли мне платить НДС, если я занимаюсь частными уроками (англ.яз) с несовершенолетними детьми? пп 4, п 2, ст.149 НК РФ или я не попадаю под эту категорию?
Здравствуйте, блог посвящен налоговым вычетам. Выберете УСН, она проще в ведении.
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, мы с мужем квартиру купили в ипотеку месяц назад, у мужа ИП, я устроилась официально только сейчас. Оформлена на мужа, как я поняла, я могу получить налоговый вычет. Как он будет осуществляться (наличными деньгами или через зарплату)? И имеет значение, что я устроилась позже того как мы купили квартиру?
Спасибо большое.
Здравствуйте, Вы можете получать вычет у работодателя (налог не будет удерживаться) либо путем подачи декларации в налоговую (перечисление денег на Ваш счет в банке). Не имеет значения.
Здравствуйте. Я являюсь ИП УСН 6%.
При этом официально работаю у работодателя.
Ежегодно по ИП плачу фиксированный платеж в пенсионный и мед фонды.
Но доход по ИП в прошлом году = 0.
Могу ли я претендовать на налоговый вычет у работодателя?
Здравствуйте, конечно да (у Вас доход облагаемый по ставке 13%).
Добрый вечер.Скажите пожалуйста я ИП на ЕНВД купили с мужем квартиру в апреле 2013 года. Купили по ипотеке муж созаемщик ни где не работает. хочу получить налоговый имущественный вычет , но т. к. ИП не имею право, поэтому если я оформлю мужа на работу к себе в ИП и буду платить НДФЛ, то может ли он получить налоговый вычет и в каком обьеме
Добрый день, да может, все зависит от его дохода.
Здравствуйте!!! Нужна Ваша консультация. В мае 2013 г. купили с мужем квартиру в ипотеку. Муж официально не работает. Я работаю официально (но сейчас нахожусь в отпуске по уходу за ребенком до 3 лет), и являюсь ИП (ЕНВД). Как мне получить НДФЛ с покупки квартиры?
Здравствуйте, если у Вас есть доход, облагаемый по ставке 13% (НДФЛ перечисляли в бюджет), то Вы можете получить вычет.
Здравствуйте, Татьяна. Положен ли вычет на детей в 2013 г. для ИП, если он является наемным работником в сторонней организации и выплачивает из зарплаты НДФЛ – 13%?
Здравствуйте, конечно да, напишите заявление работодателю с приложением свидетельств о рождении
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, я получала имущественный вычет у работодателя. Весь не использовала до конца. Сейчас ИП на ЕНВД. Может ли мой муж получить остатки вычета? (квартира куплена в ипотеку в браке, муж созаемщик, он свой вычет по другому объекту недвижимости уже получил в полном объеме)
Здравствуйте, нет. Ваш муж по другому объекту вычет получил.
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, -муж ИП, на ЕНВД, периодически ездит за свой счет на дорогостоящее лечение . Имеет ли он право на какие- нибудь налоговые вычеты ?
Здравствуйте, если у него есть доход, облагаемый по ставке 13%, то да.
Здравствуйте, спасибо за ответ. Еще вопрос. НДФЛ он платит только за работников, сам за себя только взносы в ПФР. Нам сказали, что раз в году он может как-то уменьшить налоги в счет лечения. Павда это и как это возможно?!
Здравствуйте, повторюсь, если он не отчисляет 13% в бюджет по своим доходам, то вычет он получить не сможет.
Добрый день, Татьяна!
Являюсь ИП УСН 6% от 2012года, доход очень небольшой.
Собираюсь приобрести квартиру в новом доме на средства,
частично полученные в наследство.
Как поступить, чтобы иметь право на получение имущественного налогового вычета?
1. оформить покупку квартиры на сына, трудоустроенного официально?
2. оформить покупку квартиры на мужа, военного пенсионера?
Добрый день! Чтобы получить вычет один из Ваших родственников должен иметь доход, облагаемый по ставке 13%. Плюс учитывайте, что оформление квартиры на сына может иметь со временем определенные проблемы для Вас. Если муж не работает, то необходимо учитывать с какого года он не работает.
Татьяна! еще вопрос вдогонку:
Если оформлять покупку на сына,
как быть с банковскими выписками? Ведь нужны выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца.
У сына счета нет. Открывать ему счет на два дня???
И денежные средства с моего счета
перевести на его новый открытый банковский счет?
Заранее благодарю Вас за совет!
Можно оформить распиской передачу средств наличными, если нет – то откройте счет на сына, не обязательно на два дня.
Здравствуйте. У меня ИП Грузоперевозки (диспетчер) упрощенка. Купили с мужем свою маленькую грузовую машину. Муж в свободное время от основной работы перевозит грузы от моего ИП на данном авто, но доход с этого не получает. Доход получаю я как ИП. Нужно ли оформлять мужа как наёмного работника, если муж не получает доход?
Здравствуйте, вопрос не по теме блога, проконсультируйтесь в юридической консультации.
Здравствуйте. Я ИП на ОСНО. Приобрела квартиру в 2011г., декларации по 3НДФЛ уже в налоговую сдала за 2012г. Пришла в налоговую, спросила какие документы надо предоставить, а они мне ничего вразумительного ответить не смогли. Сказали только, вам надо уточненку подавать и все документы на квартиру приносить. Мне теперь интересно, мне уточненки за 2011-2012г.г делать надо? И как, сумму квартиры в 2011г. в расход относить, а в 2012г. что делать? В общем, как мне правильно теперь заполнить эту декларацию????
Здравствуйте, подаете уточненные декларации за 2011,2012 годы. К декларации прикладываете: копии документов на квартиру (договор, акт, платежные документы, свидетельство о регистрации), справку 2-НДФЛ. Если не знаете как заполнять обратитесь к специалисту.
ИП на ЕНВД, собралась в декрет, как получить декретные? В ФСС не стояла, слышала такую глупость, что налоговая при закрытии (а я буду закрываться при выходе в декрет) что то выплачивает?
Поищите разъяснения по этому вопросу, на сайт ФСС зайдите.
В 2001 году я приобрела квартиру за 215000 руб и воспользовалась налоговым вычетом на сумму 105000 в 2002 году…. На оставшуюся сумму я не воспользовалась повторно так как не знала, что надо снова подавать документы в налоговую… об этом я узнала позже… в 2011 году я купила еще одну квартиру большей площади, чем предыдущая, это стоило мне усилий накопить на вторую квартиру… подала на имущественный налоговый вычет на покупку квартиры в 2011 году, мне отказали, мол вы уже пользовались этой льготой… так вот хотела бы спросить, за первую квартиру мне остаток суммы не вернут – прошел срок давности, за вторую отказывают…право на налоговый вычет предоставляется один раз и я воспользовалась им не полностью, по своему незнанию законов.. как можно получить хотя бы часть денег или воспользоваться частично налоговым вычетом на покупку квартиры в 2011 году?? за это время существенно изменились цены. Спасибо заранее
Забыла добавить я имею доходы налогооблагаемые по ставке 13%….
Налоговый вычет в 2001 году был 600 000 рублей, поэтому максимум налога, который Вы могли вернуть 27950. Если Вы эту сумму не вернули по настоящее время, то неиспользованный остаток Вы можете получить сейчас, по доходам за 2010, 2011,2012 годы – срока давности нет. По второй квартире – все верно ответили.
Здравствуйте. Я ИП (13%) и дополнительно работаю в бюджетной организации (13%). Могу ли я получить одновременно то что заплатил из ИП и из другой организации. И ещё квартира стоит 1900000, могу ли я добрать её стоимость до 2000000 например заплатить за ремонт. Спасибо.
Здравствуйте, можете. Если у Вас в договоре инвестирования прописано, что квартира приобретена без отделки.
Здравствуйте! В след году планируется покупка квартиры. Собираюсь оформить на маму- неработающую пенсионерку. Смогу ли я вместо нее получать налоговый вычет? Оформление на нее связано с моей свадьбой в этом году. Если возможно, на эл.адрес) Спасибо!
Здравствуйте, нет не сможете.
я являюсь ип мне неположен налоговый вычет но такой вопрос в 2011 году мне была подарена коммерческая недвижемость я с нее уплатила 13% подох налог а в 2012 купила квартиру по договору цесси но получу св. только в 2013г могули я получить налоговый вычет?
Ничего конкретного подсказать не смогу, недостаточно данных и не видя документов сложно что-либо советовать. Ориентировочно, доход облагаемый по ставке 13% был, соответственно вычет можно получить.
Добрый день, Татьяна! Помогите пожалуйста решить вопрос. Муж приобрел грузовой автомобиль в 2011 году. Почти сразу после оформил ИП на ЕНВД. Сейчас хочет продать автомобиль. Имею ли я право получить налоговый вычет по НДФЛ за него (я получаю доход, облагаемый по ставке 13%)? Спасибо.
Добрый вечер, сложный вопрос, зависит от различных ситуаций.
Добрый день, подскажите пожалуйста, я ИП на ОСНО (13%), в 2012 году купила земельный участок, взяла кредит и построила дом, все документы подтверждающие есть, могу ли я эти расходы отразить в декларации 3-ндфл как имущественные вычеты?
Здравствуйте, да, можете