Я не ожидала такого результата
Долго думали с мужем куда вложить деньги.
Но такого результата не ожидали вообще...
Подробнее >>
Вы наверняка помните рекламу, шедшую по телевизору о направлении материнского капитала на различные цели, в которой в том числе говорится о возможности направления средств материнского капитала на приобретение недвижимости. Так вот я тоже решила прорекламировать материнский капитал, но скорее всего с отрицательной точки зрения.
Как обычно, приведу несколько примеров. Но для начала напомню Вам о том, что написано в Налоговом Кодексе РФ о материнском капитале. Имущественный налоговый вычет не применяется в случаях, если оплата расходов на строительство или приобретение жилья производится за счет средств материнского (семейного) капитала.
Допустим, Вы купили квартиру за 1600 000 рублей, за счет собственных средств и средств материнского капитала (300 000) в единоличную собственность. Принимая во внимание то, что на средства материнского капитала вычет не распространяется, то в расходах на приобретение квартиры будет учитываться только сумма в размере 1 300 000 рублей. То есть налицо уменьшение размера имущественного вычета. Не 208 000 рублей к возврату, а 169 000 рублей.
Или другой вариант, Вы купили квартиру за счет собственных средств и кредитных средств. Спустя несколько лет, Вы гасите часть кредита за счет средств материнского капитала. В этом случае Вы обязаны уменьшить стоимость приобретенной квартиры (расходы на приобретение) на сумму материнского капитала. Например, стоимость квартиры 2 600 000, соответственно эта сумма уменьшится на размер материнского капитала. При этом конечно размер имущественного вычета останется неизменным, так как стоимость квартиры больше чем размер имущественного вычета.
Разъяснения Минфина РФ по этому вопросу даны в Письмах от 5 октября 2010 г. № 03-04-05/9-593, от 08.09.2010г. № 03-04-05/9-526 и от 23 апреля 2010 г. № 03-04-05/7-223.
То есть из всего выше изложенного следует, чем меньше стоимость приобретаемой недвижимости, тем меньше будет имущественный вычет в случае приобретения жилья за счет средств материнского капитала.
В случае, если Вы продаете квартиру, приобретенную в том числе, за счет средств материнского капитала, то при получении имущественного налогового вычета при продаже, Вы можете учитывать размер средств материнского капитала. Допустим, Вы продали квартиру за 3 000 0000 рублей, владели ею менее трех лет. Вы решили использовать имущественный налоговый вычет в сумме понесенных расходов по ее приобретению, т.е в размере 2800 000 рублей, в том числе включая средства материнского капитала. То в данном случае, Вы вправе учитывать всю сумму расходов по приобретению продаваемой квартиры. Тогда налог Вы можете заплатить с суммы в 200 000 рублей (Письмо Минфина РФ от 24.01.2012 г. № 03-04-05/5-59).
Здравствуйте, купили квартиру в октябре 2013 по договору долевого строительства (2300 тыс). своих 700 тыс 1600 тыс ипотека. Часть ипотеки погасили материнским капиталом(390 тыс). Какую величину налогового вычета указывать в декларации? спасибо!
Здравствуйте, в декларации указываются расходы по приобретению квартиры, в Вашем случае это 2300-390=…
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, если средствами МСК были оплачены и % по ипотеке (10 тыс) и основной долг (380 тыс), то какую сумму указывать в декларации в расходах 2300-380?
Здравствуйте, видимо 2300-380, если 2300 – это расходы по приобретению квартиры.
Если средствами материнского капитала погашена часть кредита, должна ли я уменьшить имущественный вычет? из налоговой пришло письмо об отказе предоставлять имущественный вычет, и требуют внести изменения в декларацию.
Здравствуйте. Владели домом более 3-х лет, продали дом только за материнский капитал. Проценты за займ оплатили самостоятельно. Надо ли подавать декларацию в налоговую? Если да, то декларация будет нулевая, т.к.стоимость дома = материнскому капиталу? Спасибо
Здравствуйте, подавать декларацию не нужно – владение более 3-х лет.
Добрый день, квартира приобретена в 2015, часть стоимости компенсировало государство в виде соц выплаты 380 тысяч рублей, стоимость квартиры 1 500 000 руб, какую сумму писать в графе стоимость объекта декл 3-ндфл? Спасибо)
Здравствуйте, 1500 минус 380.
Здравствуйте! Я правильно поняла, что если я купила квартиру стоимостью 1 700 000 рублей, при этом воспользовалась матер. капиталом 453 026 руб., а остальную сумму взяли ипотеку, то сумма фактически произведенных расходов на покупку будет 1 700 00- 453 026?
Здравствуйте, все верно
Татьяна, уточните, пожалуйста. Ведь если квартира куплена с маткапиталом, то собственность переводится в общую долевую на всех членов семьи, и при продаже этой квартиры декларации подают все члены семьи. Т.о. все указывают (доход 3000000 – расход 2800000)*долю и каждый платит налог с суммы 200000*долю?
Добрый день, при продаже доли, каждый из собственников платит налог 13% от своей доли. Если применяется вычет, то доход уменьшается на сумму расходов по приобретению либо на 2 млн рублей.
Добрый день! Моему мужу были выплачены налоговые вычеты за покупку жилья(покупали в 2011) Выплаты производились в 2012,2013,2014,2015 годах. В 2012 мы воспользовались материнским капиталом , в налоговой декларации мы это не указывали(т.к. в налоговой сказали ,что если в документах о покупки жилья это не прописано,то не указывайте) и выплаты производились без его учета. В этом году 2016 при проверки его декларации налоговая говорит, что за те года налоговые подавались не верно и требует вернуть часть налоговых вычетов за те года. Скажите, пожалуйста, правомерно ли это и что делать. Заранее большое спасибо.
Здравствуйте, рекомендую обратиться к налоговому консультанту.
Добрый день!
Помогите, пожалуйста, разобраться.
В 2014 году куплена квартира в ипотеку. В договоре указано по соглашению сторон объект куплен за 1 000 000 руб + 920 000 руб выдает банк на мероприятия по улучшению жил условий (вторичное жилье), т.е. кредитный договор заключен на 1 920 000, через 3 мес мы погасили часть ипотеки мат капиталом 453 026 руб. С какой суммы я могу подать декларацию на налоговый вычет? Спасибо большое за помощь!
Здравствуйте, если я Вас правильно поняла, то Вы приобрели квартиру за 1920000. То есть эту сумму необходимо уменьшить на сумму мат.капитала. Это и будут Ваши расходы по приобретению квартиры.
В том то и дело, есть пункт в договоре купли-продажи о том, что: По соглашению сторон Продавцы продали, а Покупатель купил целый Объект недвижимости за 1 000 000 руб за счет кредитных средств в размере 1 000 000, предоставляемых СБ РФ, из суммы выдаваемого кредита в размере 1 920 000, полученных покупателем по кредитному договору, из которых 920 000 будут получены покупателем на мероприятия по улучшению потребительских качеств приобретаемого объекта недвижимости.
Продавец уходил от уплаты налогов, поэтому так составили.
Какую сумму я теперь могу заявить на вычет 1920 000 или 1000 000?
И еще не возникнет ли у налоговой вопроса, мат капитал оформлен на меня и им погашено часть кредита, а на вычет подает муж и свид на право собственности только на него. Не потребуется ли подавать в налоговую каких то доп документов? свид о браке например или какое то заявление от меня? Спасибо.
Тогда 1 мллн – расходы по приобретению жилья минус мат капитал. Мат капитал предоставляется не Вам конкретно, а семье для улучшения жилищных условий. Доп документов подавать не нужно – по межведомственному обмену налоговой и так известно, что Вы использовали мат капитал.
Добрый день. Квартиру купили по договору уступки права требования в ипотеку в 2014 году. Акт приема-передачи квартиры подписан в декабре 2014 г. Св-во о собсвт.на квартиру получено в 2015 г. Ипотека 1 190 000+ личные 210 000 = 1400 000. Мат капиталом воспользовались в 2015 году -в сумме 433 026. Вопрос: 1) сумма факт произв-х расходов=1400 000- 433026=966 974 ? 2) декларацию подаю сейчас за 2014 год, правильно?
Здравствуйте, да все верно Вы пишите.
Здравствуйте.
Мы приобрели квартиру в ипотеку(300+1200 тыс руб кредита), используя средства мат капитала в ее погашение. Я являлся основным кредитором, жена безработная но шла как созаемщик, брали мы ипотеку – как молодая семья. . .Затем я досрочно закрыл ипотеку, но нам понадобился размен квартир. Из-за здоровья дочери, мы были вынуждены разменяться территориально поближе к школе-интерната, продав квартиру и купив новую. Перед самой сделкой, я чтобы исполнить закон(или обязательство),сняв ипотечное обременение расписал собственность на всех прописанных – жену(3/8), ребенка от первого брака(другая фамилия)(1/8), и совместного ребенка(1/8).Это произошло до сделки по продаже,то есть все члены семьи стали собственниками на срок менее 3х лет по договорам дарения.
Менее через год, нам пришло письмо из налоговой с требованием подать 3НДФЛ, уплатить налог на доход от продажи имущества на старшего ребенка . . .На момент сделки – он являлся 14-летним учеником 9 класса, ныне – он учащийся морского училища, естественно не работающий.
В налоговой какой-то статьи закона, по которой ребенок(или его родитель, как законный представитель) не должен платить налог на доход, не нашли . . .А мы считаем, это полным абсурдом. Ведь по сути мы ничего не приобрели и не поимели, а просто разменяли квартиру, действуя по закону, выполнив обязательство по материнскому капиталу
Здравствуйте, кажется абсурдом, но налог платить нужно, таков закон, обязанность по уплате налога лежит на родителях ребенка.
Здравствуйте. Подскажите, как мне отразить в 3 ндфл для имущественного вычета при покупке дома то, что я воспользовалась и своими средствами, и материнским капиталом, и ипотекой. Домик купили в 2013 году за 640 000 рублей. 90 000 рублей своих средств (есть расписка) отдали в качестве задатка, 550 000 рублей взяли ипотеку и с продавцом рассчитались (тоже есть расписка). Через месяц часть погасили материнским капиталом – 409 000 рублей. Остальные 141 000 рублей платим уже в течение 3 лет. На данный момент еще 135 000. Как мне это все отразить в 3 ндфл, про материнский капитал там ничего не сказано. Скачала программу 3 НДФЛ 2013, 2014 2015, но что-то не разберусь. Мне брать, наверное, справки из пенсионного и банка – какие суммы были перечислены за это время или как? Спасибо.
Здравствуйте, расходы по приобретению дома составили 640-409 -это Ваши расходы по приобретению дома, эту цифру и указываете в декларации. Справку берете только в банке по уплаченным процентам за три года, в пенсионном ничего брать не нужно.
Здравствуйте.Купили квартиру в 2015г.. Договор купле-продаже составлен на мужа. Цена квартиры 1500000 руб, мат капитал 453026,00 руб. Доли: муж 6/9, жена 1/9 и у двоих детей по 1/9. Подскажите, как посчитать налогооблагаемую базу для вычета при покупке квартиры? 3НДФЛ заполняется на мужа. Справка 2НДФЛ берется за 2015?
Здравствуйте, Вы видимо ошибаетесь, у Вас долевая собственность. Поэтому вычет может получить каждый из Вас в размере своей доли. Справка 2-НДФЛ берется за 2015 год.
Здравствуйте, Татьяна! В 2014 году мы купили квартиру за 2 850 000 р., из них 1 350 000 р.ипотечный кредит. Через 2 месяца погасили часть ипотеки мат. капиталом (429 408 р.). Но сумма долга не уменьшилась,так и осталось 1 350 000 р., а уменьшилась сумма по процентам (с 975 825 р. на 677 398 р.). Учитывается ли мат. капитал при заполнении справки 3НДФЛ?
Добрый день, в Вашем случае сумма материнского капитала не повлияет на размер вычета, т.к стоимость квартиры превышает 2 млн.
Здравствуйте! Мы купили квартиру в ипотеку в 2014г. Св-во о праве собственности 04.05.2015г. в 2016г .подали на вычет получили, теперь надо сдавать в 2017 г за 2016г. В 2016году закинули материнский капитал 428026.Нужно ли указывать это в декларации и уменьшить сумму?
Здравствуйте, если квартира приобретена более чем 2,5 млн, то необязательно.
Добрый день! В 2013 г. купили квартиру по ипотеке в долевую собственность за 2млн.руб. В 2016г. часть долга погасили материнским капиталом (453026руб.). Сумму фактически произведенных расходов каждый уменьшает на 226513 руб.(453026/2)? И какую сумму указать в стр.160 ост-к имущественного вычета перешедший с предыд.периода – стр.230 ост-к имущ. вычета переходящий на след. период из декларации за 2015г. или стр.230 за минусом суммы материнского капитала?
Заранее благодарю за ответ.
Добрый день, да каждый уменьшает, указываете из декларации.
Здравствуйте! Куплена квартира в 2014г. за 1млн.+650 тыс.руб. неотделимые улучшения, в 2015г. оплата произведена материнским капиталом 453 тыс. руб. Подана декларация за 2014 и 2015г. стоимость объекта 1650 тыс. руб. в ИФНС исправили сумму на 1 млн. руб. Читаю Ваши коментарии, где в декларации нужно было отразить стоимость квартиры с 1 млн. за минусом мат. капитала, т.е. 547 т.р. и не пойму почему ИФНС оставила стоимость квартиры в 1 млн а не в 547 т.р.?
Здравствуйте, потому что с 2014 года порядок изменился
Добрый день! купили с женой квартиру за 1530000 в ипотеку часть суммы погасили мат капиталом а именно 433026 руб. причем 418680,1 основной долг а 14345,9 проценты квартира куплена как общая совместная собственность. могу ли я вернуть налоговый вычет с суммы 1111319,9 т. р. а долю жены считать выплаченной за счёт средств мат капитала и не декларировать её
Добрый день, Вы указываете свои расходы за минусом мат капитала, какая у Вас собственность Вы не пишите, поэтому точно ответить не могу
Добрый день. Купили квартиру за 1400 000 руб. С материнским капиталом 453026 руб. Общая долевая собственность. Я, муж, дочь от первого брака (23 года), дочь 3 года. В договоре купли-продажи написано по 1/4 доли. У мужа большая зарплата. Может-ли он подать на вычет за меня и детей по соглашению о распределении долей?
Добрый день, он может подать только за себя и за дочь маленькую.
Здравствуйте!Если можете проконсультировать по моему вопросу, буду очень благодарен. Имеется преобретенный в 2014 году земельный участок (500тыс). На нем построил дом (еще нет отделки и отопления). Имеются собранные чеки от сройматериалов, на сумму менее миллион руб. До этого в 2014 году продала квартиру за 1млн 200 р, уплатил налог с 200 рублей (воспользовался вычетом 1млн.руб.). Решили воспользоваться маткапиталом (на строительство дома). На данный момент собираем документы, но не подали еще, ребенку исполнилось 3 года. Узнал о том, что можно еще воспользоваться возвратом имущественного вычета по НДФЛ при строительстве дома, но увидел ограничения: если оплата строительства жилья произведена за счёт средств материнского (семейного) капитала, в том числе… Вопрос в том, получается я не смогу воспользоваться возвратом на строительство? Или я соберу чеки на большую сумму ,чем маткапитал и мне возвратят вычет с оставшейся суммы? Можно ли к чекам приложить стоимость покупки земельного участка?
Здравствуйте, расходы по строительству дома включают в себя в том числе и затраты на приобретение земельного участка, от этой суммы отнимите мат капитал. Но лучше пока не подавать декларацию, т.к у Вас еще не проведена отделка, т.е будут еще затраты.
Здравствуйте!
Мы с женой в 2016 взяли квартиру за 2695 в ипотеку часть погасили мат. кап.
Можно ли получить налоговый вычет за 2014, 2015, 2016 года? То есть подать три декларации.
Если я один буду подавать декларацию я должен вот эту сумму указать 2695-453/2=1121
Супруга созаемщик, Общая совместная собственность.
Здравствуйте, право на вычет возникает с момента возникновения права собственности, т.е в 2016 году. Следовательно, вычет Вы можете получить только за 2016 год и последующие годы. За три предыдущие периода могут получить только пенсионеры.