Я не ожидала такого результата
Долго думали с мужем куда вложить деньги.
Но такого результата не ожидали вообще...
Подробнее >>
Знаете ли Вы, что по итогам продаж автомобилей за август 2012 года Россия вышла на первое место в Европе по этому показателю, впервые с 2008 года обойдя своих коллег из Германии. В мире же, по итогам 2011 года мы занимаем седьмое место по продажам авто. Но это так лирика, перейдем к нашей теме. Я уже затрагивала эту тему, но некоторые интересные моменты еще не были мною описаны. Сегодня я расскажу о нестандартных ситуациях, возникающих при продаже машин и получении вычета в этих случаях. Итак, приступим.
Вы приобрели машину в 2011 году за 670 000 рублей, при этом воспользовались автокредитом. В 2012 году Вы решили продать авто за 600 000 рублей. В каком размере необходимо заплатить налог и можно ли уменьшить сумму, полученного дохода на уплаченные проценты по автокредиту?
Так как машина находилась в собственности менее трех лет, то с полученного дохода необходимо заплатить налог в размере 13 % от суммы продажи и подать налоговую декларацию ф. 3-НДФЛ по месту жительства за 2012 год. Декларация за 2012 год подается в 2013 году до 30 апреля.
Так как машина продана за 600 000 рублей, то с этой суммы необходимо заплатить налог: 600 000 *13%=78 000 рублей. То есть налог к уплате 78 000 рублей. Но ….. Размер полученного дохода Вы можете уменьшить на имущественный вычет в размере 250 000 рублей или на сумму, понесенных затрат по приобретению автомобиля. Что в этом случае у нас получится. Смотрите:
(600 000 – 250 000)*13%=45 500 рублей или (600000-670000)*13%=0 рублей.
Как видно из расчета, выгоднее применить имущественный вычет в размере суммы, понесенных затрат по приобретению автомобиля. Но этот вариант возможен только в том случае, если у Вас есть документы, подтверждающие факт несения расходов по приобретению авто.
Что касается вопроса об уменьшении суммы, полученного дохода на уплаченные проценты по автокредиту, то это невозможно. Так как сумма расходов по приобретению в собственность машины определяется исходя из стоимости этой машины, указанной в договоре (справке-счете).
При этом суммы расходов, в частности, связанных с уплатой сумм процентов по полученному на приобретение автомобиля кредиту, не увеличивают установленную сторонами в договоре стоимость приобретенного авто и, следовательно, не могут быть включены в состав документально подтвержденных расходов, уменьшающих сумму дохода от реализации данной машины (Письмо УФНС по г.Москве № 20-14/4/110289@ от 21.10.2010г).
Вам в 2010 году был подарен автомобиль, Вы в 2012 году его продаете за 450 000 рублей. В каком размере Вам необходимо заплатить налог и можно ли уменьшить сумму, полученного дохода на сумму расходов по приобретению этого автомобиля, произведенных дарителем?
Опять повторюсь (повторение мать учения): так как машина находилась в собственности менее трех лет, то с полученного дохода необходимо заплатить налог в размере 13 % от суммы продажи и подать налоговую декларацию ф. 3-НДФЛ по месту жительства за 2012 год. Декларация за 2012 год подается в 2013 году до 30 апреля.
Проводим расчет налога: 450 000*13%=58 500 рублей. Но, помня про налоговый имущественный вычет в размере 250 000 рублей или сумм, понесенных затрат по приобретению автомобиля, корректируем размер налога.
Итак, смотрим:
(450 000-250000)*13% =26 000 рублей. А вот, что касается уменьшения суммы дохода на суммы затрат по приобретению автомобиля дарителем, то к сожалению это невозможно.
Так как Вы получили автомобиль в дар, то есть безвозмездно, не приобретали машину за свой счет. Все расходы, связанные с приобретением автомобиля, понесли не Вы, а даритель. Поэтому в данном случае, необходимо заплатить налог в размере 26 000 рублей.
Вы в 2012 году приобрели машину со скидкой по государственному жилищному сертификату утилизации автомобилей за 340 000 рублей заплатив дилеру 290 000 рублей (размер скидки 50 000 рублей). В этом же году Вы продали машину за 340 000 рублей. Можете ли Вы уменьшить сумму дохода, полученного от продажи легкового автомобиля, на сумму предоставленной торговой организацией скидки (50 000 руб.) при приобретении данного автомобиля?
Давайте разбираться. Поскольку сумма скидки в размере 50 000 руб. компенсируется торговой организации за счет средств бюджета, указанная скидка не может рассматриваться в качестве фактически произведенных Вами расходов.
Поэтому в данном случае будем считать налог, подлежащий уплате. Итак:
(340 000 – 250 000)*13%=11700 рублей (340 000-290 000)*13%=6 500 рублей.
Из расчета видно, что выгоднее применить имущественный вычет в размере суммы расходов, связанных с приобретением автомобиля и заплатить налог в размере 6 500 рублей.
Здравствуйте. Никак не могу разобраться. Я продала автомобиль за 750 тыс.руб., который находился у меня в собственности менее 3 лет. Насколько я понимаю я должна заплатить налог 13%. Документов о покупке данного авто у меня не сохранилось. Т.е. я буду платить по схеме: (750000 – 250000)*13%?
И второй вопрос. При заполнении 3НДФЛ о продаже данного автомобиля какой мне необходимо указать код вычета? 906?
Здравствуйте, Вы верно указали схему.
Добрый день, Татьяна!
Подскажите , пожалуйста, купил в 2011 году авто за 588 000 у дилера, все документы есть. В 2014 году по наступлении сроков владения более 3 лет собираюсь продать за 450 000 рублей. Какие деньги с государства я могу получить? Что-то инженерный мозг не может понять))) Заранее спасибо!
Здравствуйте, никакие.
Добрый день,Татьяна!
Такой вопрос, сын продал машину по генеральной доверенности за 135 т.р., 13.07.13 мной получено письмо из налоговой на его имя, о том что он должен предоставить декларацию за 2012г в течении 5 дней, дело затрудняется еще и тем что сына 07.07.13г забрали в армию в Хабаровск(у него информацию сейчас узнать не могу) Кому продал не знаю (копии доверенности нет), по чем продал перекупщик тоже не знаю.Машиной сын владел менее 3-х лет.Как подать декларацию в ИФНС?
Здравствуйте, обратитесь с этим вопросом непосредственно в налоговую службу, можно по телефону.
Добрый день.
Купил новую машину в 2011 в кредит, в 2012 продал за меньшую стоимость, вернув долг банку. В 2013 подал декларацию приложив договор на покупку и продажу тс, в которых указана стоимость покупки и продажи. Но налоговая попросила предоставить платежные документы, для подтверждения расходов. Законно ли данное требование, разве недостаточно договора? и какие документы необходимо предоставить в моем случае? Есть квитанции на платеж автосалону, но там только часть суммы. А все платежи по кредиту делал через интернет банк.
Здравствуйте, да, законно.
Здравствуйте, Татьяна! Подскажите пожалуйста как быть с автомобилем полученным в дар от отца и проданным через 6 месяцев за 450т.р.? Так же применить вычет (450т.р.-250т.р.)*13%=26т.р.? Или всё-таки подаренное имущество не облагается НДФЛ? Заранее спасибо за помощь.
Сделка между близкими родственниками – поэтому не облагается налогом
День добрый, Татьяна!
Подскажите, является ли в дополнение к договору купли-продажи автомобиля расписка в получении денежных средств покупателем подтвержденным доходом продавца или непосредственно нужны чеки, накладные и т.д., но какие могут быть чеки у физического лица??
Спасибо.
Здравствуйте, да является.
Добрый день, Татьяна! В прошлом году купил квартиру (более 2 млн руб), в этом году подал заявления на получения налогового вычета. Из 260 000 получил пока около 45 000 (т.е. я получил деньги за 2012 год, т.к. подавал все документы о доходах прошлого года). В этом году хочу продать авто за 200 000, в собственности менее 3 лет. В след. году буду снова подавать документы для получения оставшейся суммы с покупки квартиры + декларация 3-НДФЛ при продаже машины в 2013. Так не встану ли я перед выбором какой налоговый вычет мне можно получить в 2013 году: или оставшиеся деньги с покупки квартиры или ничего не платить государству? Ведь декларацию 3-НДФЛ надо будет подать одну.
Здравствуйте, когда Вы заполните декларацию, вопросов не останется.
Татьяна, здравствуйте!
Очень хороший у вас сайт, людям помогает :-). Пожалуйста, подскажите, верная ли информация, что в этом году сумму вычета при продаже машин увеличили до 500 тыс? Я узнал это так: мы продаем машину за 300 тыс, прочитав ваши советы, сказал покупателю что у нас будет налог 13% от 50 тыс. Он пообщавшись со знакомым в налоговой рассказал об этом повышении суммы вычета. Вот я и решил спросить у вас, как у самого компетентного человека в этом вопросе :-). Заранее спасибо.
Здравствуйте, ничего не поменялось, как был вычет 250 000, так и остался.
Добрый день! Я купила машину в 2011 году за 590 тыс. в кредит в 2013 году собираюсь продать за 490 тыс. Следственно я теряю из своих денег 100 тыс., т.е. никакой прибыли для меня нет. Почему я должна платить налог?
Здравствуйте, Вы налог платить не будете, Вы в декларации заявите вычет. Если декларацию не подадите – заплатите налог.
Здравствуйте! В конце 2012 года продала машину за 240 тыс. В апреле 2013 года декларацию не подавала. Подскажите, пожалуйста, какая сумма штрафа меня ждет?
Почитайте мою статью об этом здесь
Здравствуйте, Татьяна. Затрудняюсь с вычислением налоговой базы. В мае 2011 был куплен автомобиль за 120.000 руб., продан в декабре 2011 за 250.000 руб. Буквально через неделю (в декабре 2011) куплен второй автомобиль за 100.000 руб., продан в сентябре 2012 за 100.000 руб. Получается нужно предоставить 2 декларации (за 2011 и 2012 годы), но как рассчитать сумму налога и нужно ли эту сумму оплачивать?
Здравствуйте, когда будете заполнять декларации у Вас все на место встанет и не будет затруднений, не забудьте применять вычет
Здравствуйте, у отца была куплена машина, договор купли-продажи не сохранился, цена которая там указана он не помнит. Прошло менее трех лет я купил ее у него за 230 000руб. Предположим старая цена в договоре 100 000руб. придется ли платить налог, если да то какой?
Здравствуйте, декларацию ему подавать обязательно, применит налоговый вычет налог платить не будет.
Добрый день, Татьяна, помогите понять. В 2008 году купила машину за 954000 р, продала в 2013 за 640000. Я что то получу от государства или нет? Заранее спасибо
Здравствуйте, нет ничего не получите. Вам не надо подавать декларацию.
Добрый день, Татьяна!
Подскажите пожалуйста, продали автомобиль за 120 тыс. Владели им чуть более 3 лет. Нужно ли подавать какую либо отчетность в налоговую?
И может какие-нибудь денежки можно вернуть )
Спасибо.
Здравствуйте, нет подавать декларацию не нужно и платить налог тоже.
Здравствуйте, подскажите пожалуйста могу ли я в налоговую предоставить договор продажи автомобиля с заниженной суммой (уменьшить сумму продажи) или наоборот увеличить сумму покупки- ведь отметок гаи на нем нет… или ГИБДД отправляет данные о сумме продажи в налоговую?
Здравствуйте, ГИБДД отправляет данные в налоговую службу.
Добрый день. подскажите пожалуйста. в 2012 году получила от бабушки квартиру по договору дарения. сейчас хочу продать ее(т.е. менее 3-х лет в собственности) и купить жилье дороже, должна ли я буду заплатить налог с ее продажи?
Здравствуйте, да.
Добрый день, Татьяна ! Сын мне собирается продать или подарить машину, находящую у него в собственности менее 3-х лет. Что выгоднее продать или подарить? При дарении нужно представлять 3-НДФЛ обоим? При продаже, понятно, сын должен представить 3-НДФЛ. Спасибо!
Добрый день, дарить.
Здравствуйте, Татьяна! в этом году продал 2 авто. в первом договоре указали сумму 20 т.р., во втором 250 т.р. при этом второй автомобиль я в этом же году и купил за 190 т.р. (договор имеется, но расписки о получении денег продавцом нет). скажите, пожалуйста, придется ли мне платить с этих сделок налоги и, если да, то сколько? Спасибо!
Здравствуйте, про первую машину не знаю, со второй – да. Сколько – 13% с полученного дохода.
Татьяна, здравствуйте! Рассудите, правильно ли я поняла ст. 220 НК РФ: имущественный вычет в размере 250000 рублей предоставляется в целом за период в не зависимости от количества проданных автомобилей или все-таки за каждый автомобиль?
Здравствуйте, да верно понимаете, предоставляется в целом за период вне зависимости от количества проданных авто.
Здравствуйте, Татьяна. Я являюсь ИП грузоперевозки и уплачиваю налоги по ЕНВД. В 2010 году купил Газель, в 2012 продал с целью приобретения другого авто. Из налоговой пришло письмо о предоставлении 3НДФЛ и уплатите налога. Будет ли мне предоставлен налоговый вычет 250т.р. или нет? На момент купли и продажи автомобиля я был зарегистрирован как ИП, но договора купли-продажи составлены как на физ.лицо.
Здравствуйте, да, у Вас возник доход, облагаемый по ставке 13%.