Я не ожидала такого результата
Долго думали с мужем куда вложить деньги.
Но такого результата не ожидали вообще...
Подробнее >>
Ко мне больше всего обращаются с вопросами, касающимися предоставления имущественного налогового вычета. Как правило, вопросов очень много, с различными жизненными ситуациями. Сегодня я решила ответить на часть вопросов не индивидуально каждому обратившемуся, а дать ответы в этой статье всем. Так что читайте, может у кого аналогичная ситуация имеется по получению вычета и вопрос сам по себе отпадет. Итак, начнем.
Я владел квартирой с 2006 года. В 2011 году в связи с проведенной перепланировкой увеличилась площадь квартиры, получил новое свидетельство о праве собственности. В 2012 году квартиру продал. Необходимо ли мне платить налог и подавать декларацию?
В Вашем случае, не нужно платить налог и подавать декларацию. Так как факт регистрации квартиры в связи с увеличением ее площади в результате перепланировки без изменения внешних границ не влечет прекращения права собственности на данную квартиру. То есть получается, что выдача нового свидетельства не прервала срок владения этой квартирой и он составляет более трех лет. А при продаже недвижимого имущества, находящегося в собственности более трех лет налог не платится и доходы не декларируются.
Я являюсь собственником ½ доли в квартире, на мою долю оформлено отдельное свидетельство о праве собственности. Квартира была в собственности менее трех лет, в 2012 году продал свою долю. При применении налогового вычета при продаже вправе я воспользоваться вычетом в полном размере – 1 000 000 рублей?
Да, Вы вправе воспользоваться вычетом в полном размере. Подтверждение позиции Письмо ФНС РФ № ЕД-4-3/18611@ от 02.11.2012г.
И в догонку к этому же вопросу, обратная ситуация.
Мне принадлежит ½ доли в квартире. Другая часть принадлежит брату. Оформлено одно свидетельство на всю квартиру. В 2012 году продали квартиру, в собственности квартира была с 2011 года. При применении налогового вычета при продаже вправе я и мой брат воспользоваться вычетом в полном размере – 1 000 000 рублей?
Нет, не вправе. При продаже квартиры как единого объекта права собственности, находившейся в общей долевой собственности двух человек менее трех лет, имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей распределяется между совладельцами этого имущества. То есть в Вашем случае, это по 500 000 рублей каждому.
Следующий вопрос суперпопулярный.
В 2012 году я продал дом, находящийся в собственности менее трех лет. В этом же году купил квартиру. Имущественный вычет на приобретение жилья не использовал. Могу я не платить налог, а зачесть в счет уплаты налог, подлежащий возврату?
Вы вправе воспользоваться имущественными налоговыми вычетами на приобретение и продажу одновременно. По этому вопросу рекомендую ознакомиться с Письмом Минфина России от 17.12.12г. № 03-04-05/7-1403.
Здравствуйте. Вопрос такой.
Купили с мамой квартиру в долевую собственность. 1/2 у каждой. Хотим получить имущественный вычет. Какую сумму писать – сумму сделки (1800 000р) или 1/2 от этой суммы?
Недавно читала какие-то статьи по поводу того, что нужно указывать теперь всю стоимость квартиры, а не стоимость доли. Сейчас сижу в нерешительности. И что будет, если укажу не правильно?
Здравствуйте, в декларации пишется сумма, которую Вы уплатили по договору. Принимая во внимание, что Вам принадлежит 1/2 доли, то соответственно в декларации указываете свою долю от сделки – 900 000. Если укажете неверно, то потом можно подать уточняющую декларацию.
Здраствуйте! Покупаю у брата 1/2 долю квартиры (которая стала его после развода с женой). Т.к. брат проживает в другом городе, по доверенности его интересы представляет наш папа. Могу ли я расчитывать на налоговый вычет, ведь в договоре у нас фамилии разные (я замужем)? а если оформить на моего мужа? и вообще как проверяется родство? Заранее спасибо!
Здравствуйте, если Вам так нужен вычет, то лучше оформить на мужа сделку.
Здравствуйте Татьяна! У нас с женой ипотека в общей совместной собственности. Я свой вычет использовал в 2004 году. Жена сейчас получила вычет 130000 руб. Можем ли мы подать заявление о перераспределении соотношения 100:1 на жену, что бы получить полностью вычет в сумме 260000 руб. Заранее спасибо. Владимир
Здравствуйте, нет.
немного запуталась, что и куда надо отчитываться, в 2011году с целью разъезда осенью была продана квартира 4 собственниками (4 свидетельства на равные доли) за 1 890 000, из них 2 несовершеннолетних, затем в этом же году было куплено 2 разных жилья: комната для 1 взрослого и 1 ребенка и квартира для второй половины собственников (также взрослого и ребенка). Вопрос по квартире (кстати свидетельства о собственнности были получены только в январе 2012 года сразу после праздников): квартира была куплена в ипотеку за 1 550 000 (из них в кредит взято только 1 084 000) в долевую собственность на 3 человек -взрослый и ребенок от первой сделки и ещё 1 взрослый (муж, жена, ребенок). Муж-плательщик ЕНВД (таксист), единственный кто платит налог от доходов в семье-жена. Сколько придется заплатить налог за продажу мужу и ребенку в первом случае (продажа долей), и кто и сколько сможет получить налоговый вычет за покупку в ипотеку? Есть ли возможность совместить эти 2 оплаты, т.к оплатить налог до лета просто нет денег, а компенсировать вычет от продажи при официальной зарплате 9500 будут лет 8…Вот такая ситуация. Прошу помочь.
Здравствуйте, вопрос не для блога.
Здравствуйте ! У меня вопрос такой купили квартиру в конце декабря 2010 г за 1 550 000,в апреле 2012 г продали за эту же сумму,должны ли мы платить 13 % государству ??? Заранее спасибо.
Здравствуйте, налог платить не должны, но декларацию подать обязаны до 30.04.2013г.
Добрый вечер.
В 2012 году купила квартиру, нужно ли заполнять декларацию за 2009-2011 года? могу ли я перенести часть вычетов на 2011-2009.Спасибо.
Доброй ночи! Право на вычет у Вас возникло в 2012 году, следовательно Вы можете вернуть налог за 2012 год. Если Вы неработающая пенсионерка, то Вы можете вернуть налог за три предшествующих налоговых периода.
Татьяна, добрый день!
В 2007г приобрела квартиру за 500тыс. рублей. С 2008г. пользуюсь имущественным налоговым вычетом. В августе 2012г продала квартиру за 400 тыс. рублей. Остаток неиспользованного имущественного вычета 148 тыс. рублей. Должна ли я подавать декларацию в налоговую инспекцию, и могу ли использовать остаток имущественного вычета после продажи квартиры?
Добрый день, подавать декларацию на остаток вычета – это Ваше право, то есть можете. А если Вы про продажу – у Вас квартира в собственности была более трех лет, подавать декларацию не нужно.
Здравствуйте, у меня такой вопрос. Мы купили квартиру в ноябре 2012 г. в ипотеку за 3 300 000рублей. Сейчас подаем декларацию на имущественный вычет. в мае этого года гасим часть кредита материнским капиталом. (сумма кредита 2 500 000р.). Скажите пожалуйста, т.к. применяется материнский капитал, не изменится ли у меня сумма налогового вычета (260 тыс. р.). Спасибо
Здравствуйте, нет не изменится.
в 2008 году мы с мужем получили в банке кредит на покупку дома 500000руб.. в 2012 году остаток по кредиту 266000рублей погасили мат. капиталом. имущественный вычет 65000 руб. получили. Могу ли я получить вычет по процентам, которые мы заплатили?
Да, можете.
Здравствуйте! Был получен имущественный вычет за квартиру до 1 млн рублей, когда была определена именно эта максимальная сумма стоимости квартиры. позже куплена другая квартира – можно ли получить вычет, добрав до 260 тысяч рублей с учетом уже полученного вычета? спасибо!!!
Здравствуйте, нет
Добрый день! Получаю налоговый имущественный вычет у работодателя на приобретенную в ипотеку квартиру (совместная собственность, распределение долей с супругом 100%-0% в мою пользу). Планирую отпуск по уходу за ребенком. Подскажите, пжл, смогу ли я получить остаток вычета по стоимости квартиры и уплаченным процентам банку, когда снова выйду на работу? В независимости от срока получения первой части вычета (3 или 20лет)?
Здравствуйте, конечно сможете.
Добрый день.
Я и моя сестра хотим продать доли в квартире, которая в собственности менее 3-х лет, по отдельным договорам купли-продажи 3-му лицу за 1000000 рублей каждую долю. При этом, хотели бы использовать налоговый вычет при продаже на каждую долю в предусмотренном налоговым кодексом (ст.220) размере — 1000000 руб. В своей районной налоговой инспекции поинтересовался, можно использовать при продаже доли по отдельному договору купли-продажи налоговый вычет 1000000 руб. ? Мне ответили, что «да», но при условии, что я предоставлю кадастровый номер (кадастровый паспорт) на долю, так как доля должна быть выделена в натуре.При этом инспектор ссылается на Постановление Конституционного Суда РФ от 13.03.2008 N 5-П, где судьи поясняют, что доля в праве общей долевой собственности относится к иному имуществу и поэтому налоговый вычет может быть предоставлен в размере не более 250000 руб. Это также подтверждает судья Конституционного Суда РФ Г.А. Гаджиев (см. интервью “Налоговая арифметика” в газете “ЭЖ-Юрист”, 2008, N 11).
В то же время есть письмо МИНФИНА РФ от 6 августа 2012 г. N 03-04-05/5-914, которое принято позже и в нем прописывается: “….если указанные налогоплательщики продают свои доли в праве собственности на квартиру по договору купли-продажи, в котором каждый налогоплательщик выступает продавцом своей доли как самостоятельного объекта купли-продажи, имущественный налоговый вычет по доходам от такой продажи предоставляется каждому налогоплательщику в сумме, не превышающей 1 000 000 руб…”
Права ли налоговая инспекция? Кадстровый номер на долю не существует!!! Выдел в натуре доли означает выдел ее как минимум в комнату!!!
На какой налоговый вычет ориентироваться?
Здравствуйте, Вы так подробно все описали, но самое важное так и не написали – на каком праве Вам с сестрой принадлежит право собственности? Если у Вас долевая собственность, то при продаже своей доли по отдельным договорам купли-продажи Вы имеете право на получение вычета в размере 1 млн каждый или в размере расходов по ее приобретению.
Доли принадлежат на праве общедолевой собственности.
А письмо Минфина главнее Постановления Конституционного суда?
Здесь нельзя рассуждать обывательски, главнее или нет. Письмо Минфина не является нормативным актом, оно высказывает лишь позицию Минфина по данному конкретному вопросу. Постановление Конституционного суда устраняет пробелы в законодательстве, признает нормативный акт действительный или нет и обязательно к применению всеми правоприменительными органами. То есть переводя на Ваш язык Постановление главнее.
Добрый день.
Тогда я правильно понимаю – если у меня долевая собственность, то при продаже своей доли по отдельному договору купли-продажи я имею право на получение вычета в размере 250000 рублей или в размере расходов по ее приобретению?
Здравствуйте, да.
Здравствуйте. В 2003г продала квартиру выкупленную у предприятия прожила в ней 12лет . имею ли я право.на получение имущественного вычета?
Здравствуйте, срок предоставления вычета не огрананичен по времени
Здравствуйте. В 2012 году мной и моим супругом была приобретена квартира стоимостью 2250000 рублей с использованием собственных средств и ипотечного кредита взятого под мат.капитал. По договору купли-продажи квартира была оформлена в долевую собственность между мной и супругом в размере 1/2. Впоследствии, пенсионный фонд обязал нас составить соглашение о распределении долей и выделить доли детям. Что нами было сделано в размере 9/10 мужу, и по 1/30 мне и двум нашим детям. В прошлом году муж подал заявление на имущественный налоговый вычет в размере соответствующем его доли, т.е 9/10 и получил его. В этом году налоговые органы предложили ему переделать налоговую декларацию указав, что вычет он должен получить с доли в 1/2. Правомерны ли действия налоговых органов?
Здравствуйте, к сожалению не смогу проконсультировать, недостаточно информации.
Здравствуйте! Я приобрела квартиру в 2001году и получила имущественный вычет, в 2007 году покупаю новую квартиру в ипотеку. Могу ли я получить вычет в размере 13% по уплаченным процентам?
Здравствуйте, нет не можете.
Здравствуйте, Татьяна! Я приобрела квартиру по договору соинвестирования. К сожалению, в тексте договора нет указания, что квартира сдается без отделки (а она и сдавалась действительно без отделки). Только в техническом паспорте на квартиру, который оформлялся для регистрации права собственности, есть указание в техническом описании квартиры, что “полы, стены, потолок – без отделки”. Можно включать расходы по ремонту-отделке в сумму по возврату налога?
Здравствуйте, попытайтесь, но скорее всего Вам откажут в предоставлении вычета в этой части расходов
Добрый день, Татьяна.
Пытаюсь разобраться в хитростях имущественного вычета, но без вашей подсказки не смогу разобраться.
Дано:
В 2014 году приобрела квартиру в долевую собственность с родителями. В том же 2014 году получили свидетельства (отдельные) о регистрации. Мама -не работает (1/4 доли), я- работаю (2/4 доли), отец (1/4 доли) – работает получает з/п больше чем я. Квартира приобреталась в ипотеку (сумма полностью погашена)
Вопрос:
1) Могу ли я получить имущественный вычет за всю сумму покупки (путем их отказа или другие какие варианты есть)?
2) Если ответ на первый вопрос отрицательный – как мама может получать вычет,если она не работает (получается мы её долю вычета теряем совсем)?
3) Как подавать запрос на вычет с ипотечных процентов – тоже каждый по-отдельности?
Очень надеюсь на ваш ответ.
С уважением,Екатерина
Здравствуйте. 1. Нет не можете, у Вас долевая собственность, только на свою долю можете получить вычет. 2.Значит не получит. Вычет это право, которое может быть реализовано только при наличии дохода по которому удерживался и уплачивался в бюджет налог. 3. Да, каждый в размере своей доли.
Огромное спасибо!! Не приятные для меня новости,но все четко и по пунктам и главное ясно.
бывший муж продает мне 1/3 долю дома, а я получаю возврат подоходнoго имущественный вычет. Я продаю бывшему мужу другую 1/3 долю этого же дома(свидетельства о регистрации права разные), можно ли получить имущественный вычет обоим. Доли в собственности более 3х лет. Налоговая пропустит или отменит???
Добрый день, скорее всего Вам откажут в предоставлении вычета обоим.