Я не ожидала такого результата
Долго думали с мужем куда вложить деньги.
Но такого результата не ожидали вообще...
Подробнее >>
Данная тема мной уже освещалась, за этот период особых изменений в законодательстве не произошло по такого рода сделкам. Однако вопросы у Вас остаются по-прежнему. Поэтому я решила рассказать Вам еще раз про сделки по приобретению недвижимости у родственников. И как обычно отвечу на Ваши вопросы.
Итак, напомню Вам, что, если Вы приобретаете квартиру, дом, комнату у своих родственников, то Вы не вправе получить имущественный вычет. Это ограничение закреплено в ч.1 п.2 ст. 220 НК РФ.
К таким родственникам относятся (в соответствии со ст. 105.1 НК РФ): супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун и подопечный. То есть это Ваши близкие родственники. Что касается лиц, указанных в ст.20 НК РФ, тоже упоминающей категории взаимозависимых лиц (родственников по родству и свойству), то вычет по указанным лицам не предоставлялся по сделкам совершенным до 01.01.2012 года. А с начала 2012 года свойственники, заключившие сделки после указанной даты смогут получить вычет.
Допустим, Вы купили квартиру у своего племянника. В этом случае, имущественный вычет Вам положен, так как в соответствии с семейным законодательством Вы не являетесь близкими родственниками (тетя, дядя и племянник). Об этом Письмо УФНС по г.Москве от 27.08.2010 г. № 20-14/4/090487@.
А вот, если отец купит квартиру у своего сына, то вычет отец не сможет получить (Письмо УФНС по г.Москве от 19.08.2010г. № 20-14/4/087705.
Или другая возможная ситуация. Ваш супруг приобретает дом у Вашей матери. В этом случае он не вправе получить вычет, так как между ними существуют отношения свойства. «Отношения свойства» по семейному кодексу это отношения, возникающие в связи с заключением брака между супругом и родственниками другого супруга, а также между родственниками супругов (Письмо УФНС по г. Москве от 09.06.2010 г. № 20-14/4/060999@). А если Вы совершите такую сделку в 2012 году, то вычет получить сможете (пункт 6 статьи 4 Федерального закона от 18.07.2011 N 227-ФЗ).
Свекровь и невестка заключили договор купли-продажи комнаты. Вычет свекровь не получит, так как между ними существуют отношения свойства (Письмо Минфина РФ от 04.08.2011 г. № 03-02-08/86). А при заключении договора в 2012 году свекровь вычет получит (пункт 6 статьи 4 Федерального закона от 18.07.2011 N 227-ФЗ).
Например, сделка по продаже дома с земельным участком совершена между сводными братьями до 2012 года. Получение в этом случае вычета возможно. Так как данные лица не являются близкими родственниками согласно ст. 14 Семейного Кодекса РФ, а признание их близкими родственниками в соответствии со ст. 1144, 1145 Гражданского Кодекса РФ возможно только, если налоговая служба установит данный факт в судебном порядке.
Здравствуйте!
Пожалуйста подскажите. Если я приобрету в 2013 году квартиру у падчерицы за 1 млн руб. (в собственности менее 3 лет), при этом продавцом этой квартиры по доверенности будет моя жена (падчерица не может присутствовать лично), затем 1/2 доли продам жене за 500 тыс. руб.
Далее я и жена каждый продаем свои доли за 1 млн руб. Т.е. в сумме 2 млн. Удастся ли мне, жене и падчерице избежать налогообложения при продаже?
Спасибо.
Здравствуйте! Вопрос не для блога.
Здравствуйте, у моего мужа умер отец, 1.06.12г. Они с сестрой остались одни, (матери нет) В декабре 2012 г. он отказался от своей доли, но до сих пор остается жить в этой квартире и прописан там, может ли он купить у неё всю квартиру в которой он прописан?
Может конечно, если сестра согласна, никто не отменял свободу выбора. Просто он вычет не сможет получить.
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста. Брат моего бывшего мужа (в разводе 6 лет) не смог оформить ипотеку при покупке картиры, ипотеку и квартиру в 2012 года оформили на меня (6млн., в т.ч. 1 млн. ипотека). Имущественным вычетом хочу воспользоваться в 2013 году.
В 2014 г. ипотека будет закрыта и квартиру буду продавать на жену этого брата (фамилии одинаковые).
Вопрос: Сможет ли жена брата бывшего мужа получить имущественный вычет на эту квартиру?
Здравствуйте, да сможет.
здравствуйте. у меня два вопроса. мы с супругой купили квартиру в ипотеку. общая совместная собственность.
1) при подаче заявления на вычет, в налогой, в нем заявили что делим стоимость квартиры пополам. и я делал вычет с половины стоимости квартиры. тогда я еще не знал что можно любую часть стоимости квартиры заявлять если указана совместная собственность. теперь я свою часть уже возвратил. можно ли в новом году написать заявление не 50/50 стоимости, а например 95/5. и подать декларацию на оставшиеся 45. вдруг мы передумали! напишем заявление! почему так нельзя? и можно ссылку на закон который это запрещает?
2) возращал только от половины расходов на покупку. теперь собираюсь возращать от расходов на ипотечные проценты, тоже только половину можно? вроде как ипотека оформлялась на меня, супруга созаемщиком шла.
заранее благодарен за ответы!!! спасибо!!
1. Нет, нельзя изменить размер вычета. Это предусмотрено под.2 п.1 ст.220 НК РФ
2. Тоже только половину.
5 лет назад я купил квартиру и оформил на отца. Сейчас я хочу ее оформить на себя через сделку купли-продажи (купить у него) и получить налоговый вычет. Отец налоговый вычет на эту квартиру не получал. Могу ли я это сделать?
Вы не сможете получить вычет, сделка между взаимозависимыми лицами.
Скажите пожалуйста, а если квартиру отец продает моему знакомому, а тот продает мне. Какие могут быть подвохи с этой стороны, и на какой максимальный вычет можно рассчитывать (нечестность знакомого не рассматриваем- тут все понятно). Заранее благодарю!!!
Никаких подвохов нет, максимальный вычет 2 000 000 или 260 000 возврат налога
Спасибо большое! А еще вопрос- к примеру в 2012 году я получил налогооблагаемый доход 1,2 млн. р., в 2010 и 2011 около 0,8-1 млн. р., а в этом году ухожу на пенсию со всеми вытекающими… Я слышал, что можно получить налоговый вычет сразу, по крайней мере за последний налоговый период в пределах 150 т. р. за год, так ли это?
1200 млн – это удержано налога 156000, если Вы квартиру приобрели за 2млн и более, то к возврату 260000. Вот Вам и ответ на вопрос – получается,что так, при таком доходе.
“1200 млн – это удержано налога 156000, если Вы квартиру приобрели за 2млн и более, то к возврату 260000. Вот Вам и ответ на вопрос – получается,что так, при таком доходе.” Вы немножко не поняли. Я имел в виду то, что с пенсии я не буду платить налоги, а за три последние года заплатил их почти 400 т.р. Вопрос в том, как мне их будут возвращать- сразу, по годам, с будущих доходов или еще каким-то образом. за год понятно-156.т.р., а дальше?
Сразу, если все декларации сдадите.
Здравствуйте ,подскажите пожалуйста .Я буду покупать квартиру у свата , квартира поделена на доли, одна доля невестки(у неё как и у меня фамилия) .С могу я получить налоговый вычет.
Здравствуйте, да сможете.
Здравствуйте,подскажите пожалуйста, в 2013 мой муж собирается купить в ипотеку 1/2 долю квартиры у моей матери имеет ли он право на налоговый вычет?
Здравствуйте, да сможет получить вычет
Добрый вечер. Расскажите, почему я не могу воспользоваться налоговым вычетом, если я приобретаю по ипотеке 4/6 доли в праве, у сестры с племянником и у мамы с папой, а 2/6 принадлежат мне с сыном. Я же этим правом, могу воспользоваться только раз в жизни? Где справедливость?
Добрый вечер, потому что это предусмотрено Налоговым Кодексом, сделка между взаимозависимыми лицами. Право предоставляется раз в жизни, но почему Вы решили, что это Ваша последняя сделка по приобретению недвижимости? Купите другую квартиру, дом. Про справедливость не ко мне, а к государству.
Здравствуйте, Татьяна!. Спасибо за содержательные ответы, из выше написанного получила ответ на свой вопрос!
здраствуйте в 2012 году мы с женой купили у моей матери квартиру за 2 000 000 , оформили по 1/2 доли в собственность, мать с этих денег купила квартиру в другом городе, ( переводы денег производились через банк ,чеки- есть ,договор покупки квартиры мамой есть). Мать пенсионерка и не может получить налоговый вычет . Вопрос 1)могу ли я претендовать на налоговый вычет на покупку квартиры у матери? 2) Можно оформить на жену вычет со всей суммы? 3) На какой вычет может претендовать моя жена?
Здравствуйте! 1. Нет 2. Нет 3. На свою долю
Здравствуйте!
В октябре 2012 г.купил дом с земельным участком,собственниками являлись в равных долях моя мать и её родная сестра(моя тётка).Купил за 1165000руб(из них 120000 собственных средств,оплаченных авансом,остальные-1045000р-ипотека).
Дом оформили на меня и мою супругу в равных долях 1/2 супруга в банке как созаёмщик.
В налоговой был,но не упомянул про родственников,2-ндфл,декларацию заполнил,знаю,что супруге,придётся написать отказ от получения вычета в мою пользу,т.к.она работает не официально.
Но прочитав вопросы и ответы выше-понимаю,что получить смогу только вычет с 1/2 стоимости дома,и только если супруга откажется в мою пользу.Может я ошибаюсь?
Здравствуйте, Игорь. Вы ошибаетесь, у Вас долевая собственность, поэтому жена не пишет никаких заявлений об отказе в Вашу пользу (это возможно только при общей совместной собственности). А по поводу сделки, если был один договор купли-продажи (продажа одновременно и матерью и тетей), то на мой взгляд, Вы вообще не сможете вычет получить. Поищите разъяснения Минфина по этому вопросу либо обратитесь в налоговую с этим вопросом
И ещё один вопрос.Если я оформлю сделку купли-продажи дома с матерью моей супруги(с тёщей)-цена дома 2000000,получу ли я налоговый вычет с этой суммы.если конечно не воспользуюсь предыдущим и будут ли вопросы к тёще с налоговой по поводу продажи,недвижимость в её собственности около 2х лет,оформлена по дарственной.
В этом случае получите вычет, но вот теща попадает на налог в 130 000
Здравствуйте, Татьяна! Я собираюсь купить квартиру за 2 млн. руб., и сразу продать ее за 2 млн. руб. Как я должна правильно оформить все документы, чтобы у налоговой не возникло ко мне вопросов? Спасибо!
Здравствуйте, а какие вопросы тут могут возникнуть?
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, в марте 2012г я купила квартиру у двух собственников( мой отец 1/2 доли и дядя(родной брат отца) 1/2 доли). могу ли я получить налоговый вычет, если да, то какую сумму? Стоимость квартиры 950тыс.руб. Заранее спасибо за ответ!
Здравствуйте, скорее всего нет. Обратитесь с этим вопросом в налоговую службу, сейчас везде работают горячие линии по декларированию доходов физических лиц.
Добрый день! После развода планирую купить квартиру у мужа (на момент продажи брак между нами уже будет расторгнут). Фамилию оставлю мужа. Могут ли мне отказать в вычете? Если да, то как можно будет оспорить решение налоговой и каковы мои шансы? Заранее благодарю за ответ.
Здравствуйте, не откажут.
Спасибо.
Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться в моей проблеме. Я в 2009г.купил у своей родной сестры квартиру за 500000 т.р. собрал все необходимые документы для возврата налога и через агента передал все в налоговую.Спустя какое то время агент сообщает что мне не положен возврат так как сделка была выполнена с родной сестрой. Спустя 3 года я приобретаю другое жилье за 1150000 т.р. через агенство, вновь собираю все необходимые документы и мне приходит отказ. И тогда я только узнаю что по первому запросу мне выплатили за 1 год 16692 р. это же их ошибка. Можно ли мне обжаловать данное решение по первой квартире и вернуть в налоговую 16692 р. в связи с родственными отношениями а по второй сделать запрос вновь.
Здравствуйте, напрашивается вопрос: а Вы когда получали 16 692 рубля на свой счет не осознали за что Вам такое счастье? И официальный отказ в письменном виде получили? Вам пришло письменное уведомление о возврате налога? Как Вы собираетесь доказывать в суде, что в течение трех лет не нашли времени обратиться в суд, ну и соответственно другие вопросы объяснять? Плюс расходы на представителя, составление иска? Срок обжалования решений налоговых органов составляет три месяца, если есть средства, пожалуйста, рискните. Обжаловать всегда можно, было бы желание. А вот шансы Вам никто не спрогнозирует за бесплатно.
Да я понимаю что много чего я упустил. Официальный отказ я не получал, но и письменное уведомление о возврате налога я также не получал. Да деньги на сберкнижку поступили в 2010г. Но об этом я узнал в 2011г.,ровно через год. И то в тот промежуток времени на мой счет еще два запроса должны были перевестись. Страховка за ДТП, и оплата учебы, тем самым я не владел информацией за что конкретно была возвращена данная сумма. Огромную роль моего бездействия с играл закон который четко трактовался что мне выплата не положена в связи с родственными отношениями. В случаи если я приму их решение то я потеряю ровно 80000 т.р. а на душе обидно. Я правильно понимаю что они сделали все правильно и с их стороны нет ошибки по возврату, ведь все токи она мне родная сестра или это не важно? Искренне вам признателен!
Руслан, я свои комментарии по Вашему вопросу высказала. Далее Ваши конкретные действия: оплата услуг юриста с подробной консультацией о возможностях исхода судебного дела, возможные риски, принятие самостоятельного решения обжаловать или нет действия налоговой службы. А на форумах Вам много насоветуют, а время уходит.
Вы еще отвечаете или уже нет?
Смотря на что.
Здравствуйте, Татьяна! Скажите пожалуйста, когда надо подавать налоговую декларацию на покупку квартиры если она вскоре будет продаваться? Сейчас или уже после продажи?(квартира куплена в марте 2013 года, налоговый вычет не просим, но будем просить взаимозачет покупки-продажи).
Здравствуйте, налоговая служба не производит взаимозачеты. А если Вы хотите снизить налоговую нагрузку, то заявлять вычеты на продажу и покупку одного объекта необходимо в одной декларации
Под взаимозачетом я имела в виду ст. 220 п.1 НК РФ: “Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов”.
Любовь, это не взаимозачет. Допустим, Вы купили квартиру за 1800 000. Продали ее за 2000000. Так вот, Вы вправе либо воспользоваться вычетом в размере 1000000 (2000 000 – 1000 000) – с этой суммы заплатить налог либо применить вычет в размере ….. далее о том что Вы пишите (2000 000-1800 000) – заплатить с этой суммы налог. В данном примере, естественно, предпочтительней второй вариант.
Спасибо за ответ!
Добрый вечер, Татьяна! Подскажите пожалуйста, как трактовать письмо Минфина от 01.03.2012 N 03-04-05/7-246: “Перенос пенсионером имущественного вычета на предшествующие периоды возможен только при выполнении двух условий: наличие остатка вычета и отсутствие доходов, облагаемых по ставке 13 процентов”.
Понятно, что пенсионер не должен работать, так? А вот, что такое наличие остатка вычета, если вычета еще не было в принципе (т.е. не выбраны все 260 т.р)- это будет считаться остатком, или вычет не дадут? Спасибо!
Здравствуйте, да пенсионер не должен работать. Вычет дадут, если есть остаток или он образовался после подачи декларации.
Большое спасибо! Последний вопрос: если пенсионер- бывший военнослужащий, это как-то меняет ситуацию или не имеет значения с точки зрения законодательства?
Не имеет значения
Спасибо Вам!!!